（熱）財產(chǎn)保險論文15篇

　　在平時的學(xué)習(xí)、工作中，大家或多或少都會接觸過論文吧，論文是探討問題進(jìn)行學(xué)術(shù)研究的一種手段。怎么寫論文才能避免踩雷呢？下面是小編為大家收集的財產(chǎn)保險論文，希望對大家有所幫助。

財產(chǎn)保險論文1

　　摘要：

　　應(yīng)收保費是保險公司向投保人簽發(fā)保險單后尚未收取的保險費，應(yīng)收保費的持續(xù)增加，會產(chǎn)生一定比例的呆壞賬，給公司造成嚴(yán)重的資金損失，強化應(yīng)收保費內(nèi)部控制，在獲取效益和風(fēng)險之間取得平衡，是實際經(jīng)營中的難點。

　　關(guān)鍵詞：

　　應(yīng)收保費；風(fēng)險；分析；保險公司

　　財險行業(yè)應(yīng)收保費的形成原因較為復(fù)雜，如正常協(xié)議分期、共保業(yè)務(wù)、政府部門、國企等優(yōu)質(zhì)客戶需先開票走報銷等正常應(yīng)收保費情況，非正常應(yīng)收如業(yè)務(wù)管理人員惡意侵吞保費或公司挪用貼補市場，中介渠道或客戶惡意拖欠，客戶破產(chǎn)清算、死亡、判刑等。隨著監(jiān)管部門逐步加大了對應(yīng)收保費的監(jiān)管力度，同時全行業(yè)車險業(yè)務(wù)也已實現(xiàn)見費出單，相應(yīng)減少了上述違法違規(guī)的情況，但非車險業(yè)務(wù)仍存在大量應(yīng)收保費難理清、難清收的情況，本文就應(yīng)收保費存在的問題進(jìn)行重點分析，并提出對應(yīng)改善建議。

　　一、應(yīng)收保費產(chǎn)生的主要原因分析

　　根據(jù)《金融企業(yè)會計制度》規(guī)定，保費收入應(yīng)在滿足以下條件時確認(rèn)：

　　(一)是保險合同成立并承擔(dān)相應(yīng)保險責(zé)任；

　　(二)是與保險合同相關(guān)的經(jīng)濟利益能夠流入；

　　(三)是與保險合同相關(guān)的收入與成本能夠可靠的計量。按照上述條件，保險公司具備確認(rèn)保費收入，同時在未實際收取保費時確認(rèn)應(yīng)收，待客戶足額繳納保費后，相應(yīng)沖銷掛賬金額。應(yīng)收保費規(guī)模較大或持續(xù)增長必然對公司長期持續(xù)的穩(wěn)定發(fā)展產(chǎn)生不利影響，其原因有外部因素也有內(nèi)部管理不善，具體分為如下：

　　(一)因客戶、渠道、共保方等外部原因產(chǎn)生的應(yīng)收保費

　　1.共保業(yè)務(wù)產(chǎn)生的`應(yīng)收保費一般參與共保業(yè)務(wù)，從共業(yè)務(wù)只能依賴主共方和客戶溝通的條件進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，業(yè)務(wù)付款條件和期限等關(guān)鍵因素作為從共方相對被動，但風(fēng)險也相對較小，按照共保協(xié)議進(jìn)行掛賬處理。

　　2.招投標(biāo)、大型企業(yè)客戶等產(chǎn)生的應(yīng)收保費在保險業(yè)務(wù)招投標(biāo)或洽談過程中，大型企業(yè)客戶占據(jù)相對強勢地位，同時由于保費金額也較大，通常需要保險公司先開出發(fā)票，再進(jìn)行內(nèi)部審批和報銷流程后再行支付。由此形成的應(yīng)收保費也相對較小。3.協(xié)議分期產(chǎn)生的應(yīng)收保費通常客戶出于現(xiàn)金流計劃或經(jīng)濟效益最大化的目的，通常會和保險公司協(xié)商約定分期結(jié)算支付保費，為了完成保費業(yè)績?nèi)蝿?wù)，保險公司通常在被動的情況下會答應(yīng)客戶要求。還有特殊情況分期，如工程險因金額較大，每期先預(yù)估支付部分保費，最終需按照工程造價再核定支付保費，由此形成的應(yīng)收保費風(fēng)險相對較小。

　　4.中介渠道來源的應(yīng)收保費保險或經(jīng)紀(jì)公司的業(yè)務(wù)通常不會直接給客戶聯(lián)系方式，這導(dǎo)致在催收應(yīng)收保費時無法直接與客戶溝通，催繳難度也相對較大；渠道部分業(yè)務(wù)凈保費入賬，導(dǎo)致應(yīng)收賬面金額無法核銷；部分公司為侵占挪用也可能會惡意拖欠保費，對渠道業(yè)務(wù)的管控是保險公司的日常管理的重點。5.因客戶原因形成的應(yīng)收保費部分客戶在投保后有意識的拖欠保費，如未出險則不支付保費，出險后則希望賠款沖銷保費，實屬惡意拖欠；其余原因如客戶失蹤、破產(chǎn)清算、經(jīng)營不善、判刑等，該類業(yè)務(wù)通過正常途徑清回保費的難度很大。

　　(二)因內(nèi)部經(jīng)營管理原因產(chǎn)生的應(yīng)收保費

　　1.應(yīng)收保費管控機制的缺失或落實執(zhí)行不到位部分保險公司在總公司層面，缺乏險種、渠道、業(yè)務(wù)條線的應(yīng)收管控目標(biāo)、職責(zé)歸屬、日常管理流程、考核工具等手段，各職能部門間配合程度低甚至相互推諉，分公司層面執(zhí)行總公司要求也存在落實不到位的情況，對相關(guān)業(yè)務(wù)人員和渠道催收進(jìn)展效果較差，導(dǎo)致應(yīng)收規(guī)模和賬齡不斷加大，風(fēng)險積聚，給公司造成了資金損失風(fēng)險。

　　2.相關(guān)責(zé)任員工流動頻繁，缺乏必要交接手續(xù)導(dǎo)致風(fēng)險加大在行業(yè)內(nèi)保險業(yè)務(wù)人員流動性較頻繁，對于相關(guān)責(zé)任員工異動、離職的，公司內(nèi)部并未有明確的交接辦法或落實執(zhí)行不到位情況，導(dǎo)致公司后續(xù)清回難度較大，隨著時間變遷，很容易形成呆壞賬；同時繼任者往往也是“新官不理舊賬”的態(tài)度，對于催繳需付出較大的管理成本，也直接影響了催收的效率和進(jìn)度。

　　3.保費已收回但已挪作他用或私設(shè)“小金庫”部分保險公司為沖保費規(guī)模搶占市場份額，在保險業(yè)務(wù)拓展中給予中介渠道高額銷售費用，所允諾比例遠(yuǎn)超監(jiān)管和總公司規(guī)定比例，應(yīng)收保費收回后不沖銷便直接用于貼補市場；還有個別機構(gòu)負(fù)責(zé)人違法私設(shè)“小金庫”，應(yīng)收保費在賬面上實際已無法沖銷。

　　4.因系統(tǒng)原因?qū)е庐a(chǎn)生的應(yīng)收保費大部分公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財務(wù)系統(tǒng)基本實現(xiàn)無縫連接，但在實際操作過程中，系統(tǒng)也會因人為操作原因、凈保費入賬、無法合并支付、發(fā)票開具等問題，導(dǎo)致財務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的不匹配，而實際上這部分應(yīng)收保費已屬于垃圾數(shù)據(jù)。

　　二、產(chǎn)生應(yīng)收保費的主要風(fēng)險分析

　　應(yīng)收保費占總收入比重較小或應(yīng)收保費整體流動性較好，則在經(jīng)營中應(yīng)視為風(fēng)險可控；如比重與規(guī)模占比過大，且周轉(zhuǎn)速度較慢，則會給公司帶來較大經(jīng)營風(fēng)險。

　　(一)增加后續(xù)管理成本

　　隨著各家財產(chǎn)保險公司綜合成本率持續(xù)居高不下，單純依靠承保盈利困難很大，主要利潤來源仍是依靠巨大的現(xiàn)金流用于投資獲取收益。在應(yīng)收保費上積壓的資金，使保險公司不得不放棄相當(dāng)?shù)耐顿Y項目；對應(yīng)收保費后續(xù)跟蹤可能會與客戶發(fā)生核對、溝通、催討、甚至訴訟，直接增加公司管理成本。

　　(二)影響財務(wù)數(shù)據(jù)真實性，增加公司稅費支出

　　應(yīng)收保費資金長期未收回，但應(yīng)承擔(dān)的稅費卻要按規(guī)定繳納，包括增值稅、附加稅、保險保障基金、上交監(jiān)管費等，對于難以收回的應(yīng)收保費，不僅資金沒有及時流入到財險公司，也增加了經(jīng)營負(fù)擔(dān)。同時無法收回的應(yīng)收保費實質(zhì)已形成壞帳，直接影響了財務(wù)數(shù)據(jù)真實、準(zhǔn)確性，也將影響相關(guān)方對公司作出決策，對應(yīng)收保費計提壞賬準(zhǔn)備，也將減少公司整體利潤。

　　(三)誘發(fā)相關(guān)人員坐支或挪用、侵占保費等違法違規(guī)行為

　　個別不法分子利用財險公司管理漏洞，利用應(yīng)收保費貪污挪用、弄虛作假，如投保人繳納的保費不入賬，不對賬面應(yīng)收保費做任何處理；用該侵占資金用于其他賠款、銷售費用、形成“小金庫”等其他違法違規(guī)行為。

　　(四)影響償付能力風(fēng)險綜合評級

　　隨著“償二代”規(guī)則的實施，保監(jiān)會加大了對財務(wù)風(fēng)險的監(jiān)控力度，從政策導(dǎo)向上防范應(yīng)收保費及其潛在風(fēng)險的不斷增長，對于產(chǎn)生應(yīng)收保費的財險公司將會進(jìn)行相應(yīng)的評級扣分，最終影響公司償付能力評級結(jié)果，給公司帶來不利影響。

　　三、加強對應(yīng)收保費的管控建議

　　應(yīng)收保費風(fēng)險問題一直是財險公司的管控難點，大量資金無法按時收回或形成壞賬給公司造成了巨大的損失，為強化內(nèi)部管理，降低經(jīng)營風(fēng)險，提出針對性建議如下：

　　(一)加強制度建設(shè)，建立或完善應(yīng)收保費相關(guān)管理機制

　　健全應(yīng)收保費管控機制，明確業(yè)務(wù)、財務(wù)、風(fēng)險等部門的職責(zé)歸屬，建立各部門之間溝通、協(xié)調(diào)例會制度，建立并嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)、業(yè)務(wù)人員離職交接制度，建立客戶資信管理制度等；切實加強應(yīng)收保費的事前管控。

　　(二)加大對應(yīng)收保費過程管控力度

　　建立公司應(yīng)收保費余額、賬齡、增長率等監(jiān)控指標(biāo)，定期跟蹤與賬齡分析，適時對異常機構(gòu)進(jìn)行通報；同時應(yīng)建立相應(yīng)考核機制，考核結(jié)果應(yīng)和機構(gòu)利潤指標(biāo)、預(yù)算管理、績效薪酬等直接掛鉤，稽核審計部門應(yīng)對各級機構(gòu)的應(yīng)收保費進(jìn)行合規(guī)性監(jiān)督檢查，確保各項管控舉措有效落地執(zhí)行。

　　(三)加強對核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的控制

　　監(jiān)管部門對于車險業(yè)務(wù)早已明文規(guī)定需見費出單，風(fēng)險相對可控；針對非車險業(yè)務(wù)目前僅北京、上海、安徽三家機構(gòu)當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局未有明文要求，建議公司內(nèi)部統(tǒng)一實施非車險“見費出單”政策，對非共保和非分期業(yè)務(wù)在核心系統(tǒng)中統(tǒng)一設(shè)置見費出單控制，有效降低壞賬風(fēng)險。同時也應(yīng)對大量共保應(yīng)收問題擬定相應(yīng)管控措施，簽訂共保合同協(xié)議環(huán)節(jié)建議要加強共保體溝通，嚴(yán)格保費支付約定把關(guān)，從源頭加以考慮和控制，如減少分期，約定違約滯納金比例。

　　(四)強化對相關(guān)責(zé)任人的問責(zé)力度

　　公司應(yīng)對涉及清收組織不利、延遲收回、不能收回的相關(guān)責(zé)任人或經(jīng)辦人，應(yīng)明確懲罰或賠償責(zé)任，涉及給公司造成嚴(yán)重?fù)p失或違法舞弊的負(fù)責(zé)人或其他涉案人員應(yīng)加重問責(zé)、從重懲戒。

　　(五)開展應(yīng)收保費專項清收工作，形成清收工作長效機制

　　成立應(yīng)收保費清理小組，每年度開展一次專項應(yīng)收保費的清理工作，明確清收工作要求和目標(biāo)，形成長效的專項工作機制，對清收不利，進(jìn)度進(jìn)展緩慢等情況機構(gòu)進(jìn)行過程監(jiān)督，爭取應(yīng)收清理工作取得實效。

　　參考文獻(xiàn)：

　　[1]張妮.我國財產(chǎn)保險公司應(yīng)收保費的風(fēng)險及其控制[J].上海保險，20xx(03).

財產(chǎn)保險論文2

　　一、營改增對財產(chǎn)保險公司的影響

　　(一)對公司系統(tǒng)的影響

　　1．業(yè)務(wù)系統(tǒng)營改增后，財產(chǎn)保險公司在收取保費、支付賠款、支付手續(xù)費及傭金環(huán)節(jié)需要拆分出增值稅銷項稅額或者進(jìn)項稅額，公司的承保、收付、理賠等業(yè)務(wù)系統(tǒng)都需要做相應(yīng)的改造。公司承保簽單時，根據(jù)保險金額和費率計算出含稅價格，根據(jù)增值稅率拆分出保費收入和增值稅銷項稅額，承保系統(tǒng)應(yīng)該區(qū)分含稅價格、保費收入、增值稅等信息，并在核保、打印保單環(huán)節(jié)都需要區(qū)分，會對承保業(yè)務(wù)系統(tǒng)產(chǎn)生較大的影響。公司計算標(biāo)的損失、核價核損時，IT系統(tǒng)需要區(qū)分含稅賠付支出、增值稅進(jìn)項稅額及不含稅賠付支出金額，會影響公司報價、定損、核損、理算、結(jié)案等環(huán)節(jié)理賠業(yè)務(wù)系統(tǒng)。根據(jù)目前中國保監(jiān)會的要求，財產(chǎn)保險公司手續(xù)費及傭金支出需要對應(yīng)每筆保單和代理人，公司在計算手續(xù)費及傭金支出時需要區(qū)分手續(xù)費及傭金支出和增值稅進(jìn)項稅額。財務(wù)收取保費、支付賠款、支付手續(xù)費等收付系統(tǒng)需要區(qū)分保費收入、賠付支出、手續(xù)費支出及增值稅進(jìn)項稅額和銷項稅額。

　　2．開票系統(tǒng)增值稅發(fā)票分為專用發(fā)票和普通發(fā)票，發(fā)票上需要注明收入金額和增值稅稅額，并且需要使用增值稅防偽系統(tǒng)開具發(fā)票，這就意味著公司開票系統(tǒng)可能不止一個。另外，所開發(fā)票需要顯示對方公司名稱、稅務(wù)登記號等信息，公司開票系統(tǒng)的改造將是一個重要工作。公司開具專用發(fā)票后，應(yīng)進(jìn)行抄稅和報稅，發(fā)票信息需要實時上傳到稅務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行比對，公司系統(tǒng)需要和稅務(wù)局系統(tǒng)實現(xiàn)對接。財產(chǎn)保險公司不僅有保險業(yè)務(wù)，還會經(jīng)營投資業(yè)務(wù)、其他代理業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)的多元化會使公司開票系統(tǒng)更加復(fù)雜。

　　3．報銷、采購系統(tǒng)公司報銷、采購支出，需要區(qū)分成本和增值稅進(jìn)項稅額。另外，報銷、采購流程可能增加增值稅發(fā)票比對流程，有單獨報銷系統(tǒng)的財產(chǎn)保險公司，報銷、采購系統(tǒng)也需要做相應(yīng)的改造。公司采購取得的增值稅專用發(fā)票可以抵扣銷項稅，如果采購時不能取得增值稅專用發(fā)票，則不能抵扣銷項稅。公司采購時，供應(yīng)商是否能夠開具增值稅專用發(fā)票及增值稅率，會影響公司采購成本，采購成本的高低是公司選擇供應(yīng)商的一個重要因素。營改增后，公司會對目前的供應(yīng)商做出重新選擇，也會影響公司采購系統(tǒng)。

　　4．手續(xù)費管理系統(tǒng)目前，財產(chǎn)保險公司在支付個人代理人的手續(xù)費時需要代扣代繳營業(yè)稅及附加，營改增后可能需要代扣代繳增值稅及附加，手續(xù)費管理系統(tǒng)中，需要改造個人手續(xù)費扣稅公式及相關(guān)配置。

　　5．財務(wù)系統(tǒng)財務(wù)系統(tǒng)作為歸集系統(tǒng)，其他系統(tǒng)數(shù)據(jù)可能都需要向財務(wù)系統(tǒng)傳送，財務(wù)系統(tǒng)需要增加增值稅及相應(yīng)明細(xì)科目的配置(如銷項稅額、進(jìn)項稅額等)，財務(wù)報表系統(tǒng)也需要做相應(yīng)的變動改造。

　　(二)對公司業(yè)務(wù)流程的影響

　　1．對見費出單流程的影響目前，財產(chǎn)保險公司大部分產(chǎn)品執(zhí)行見費出單，交費、出單、打印發(fā)票可能都不在一個時間節(jié)點上。在營改增后業(yè)務(wù)流程與財務(wù)流程核對的過程中，要考慮如何保證進(jìn)項與銷項的一致，如果處理不好，就有可能帶來雙重繳稅的情況或者影響公司的業(yè)務(wù)發(fā)展。

　　2．對支付手續(xù)費流程的影響支付單位部分手續(xù)費，應(yīng)增加比對增值稅專用發(fā)票環(huán)節(jié)，先索要、比對增值稅專用發(fā)票，再支付資金。支付個人部分手續(xù)費，不再代扣代繳營業(yè)稅，但可能增加代扣代繳增值稅，公司計算代扣稅公式需要變更。

　　3．對費用、資產(chǎn)采購等報銷流程的影響公司接受服務(wù)、采購商品時，先索取、比對增值稅專用發(fā)票后再支付報銷資金，需要對公司采購、報銷流程進(jìn)行改造，增加進(jìn)項增值稅項目及稅票比對環(huán)節(jié)。

　　4．對開具發(fā)票流程的`影響

　　(1)增值稅發(fā)票屬于國稅發(fā)票，保險業(yè)原來的發(fā)票是地稅發(fā)票，營改增后，需要向國家稅務(wù)局申請發(fā)票，發(fā)票專用章可能需要重新刻制或備案。

　　(2)開具增值稅專用發(fā)票時，實行最高開票限額管理，財產(chǎn)保險合同一般金額較大，有百萬元甚至千萬元的，公司在申請最高開票限額時要考慮財產(chǎn)險大單業(yè)務(wù)，以滿足公司正常經(jīng)營需要。

　　(3)增值稅發(fā)票分為專用發(fā)票和普通發(fā)票，對個人提供服務(wù)需要開具普通發(fā)票，對單位提供服務(wù)可能需要開具專用發(fā)票，開具發(fā)票的種類增多，會增加開票人的工作量，影響開票的時效及流程。

　　(4)增值稅發(fā)票需要填寫購貨單位納稅人識別號、地址、銀行賬號等信息。公司開具發(fā)票時需要填寫購貨單位相關(guān)信息，可能影響公司出具發(fā)票的時效及流程。

　　5．對納稅申報業(yè)務(wù)流程的影響目前，財產(chǎn)保險公司主要繳納營業(yè)稅及附加，營業(yè)稅按保費收入的5%計提，計算比較簡單。營改增后，繳納的增值稅采用進(jìn)項稅抵扣銷項稅的方式，按抵扣后的凈額繳納，公司在支付賠款、支付手續(xù)費及傭金、費用報銷及資產(chǎn)采購時都會涉及進(jìn)項稅，而收款對象不同可能存在不同的增值稅稅率，并且增值稅稅務(wù)局采用先比對后抵扣的方式，增值稅的申報比較復(fù)雜，這可能會影響公司的稅務(wù)申報業(yè)務(wù)流程。

　　二、財產(chǎn)保險公司的對策

　　面對新形勢，營改增是大勢所趨，財產(chǎn)保險公司領(lǐng)導(dǎo)者應(yīng)冷靜分析，制定出詳細(xì)方案，未雨綢繆，提前做好準(zhǔn)備，才能在這一大環(huán)境下獲得有利條件。筆者建議從以下幾方面著手準(zhǔn)備。

　　1．做好人員培訓(xùn)應(yīng)對政策變更，儲備相應(yīng)的專業(yè)人才是關(guān)鍵。應(yīng)對營改增工作是個系統(tǒng)工程，公司應(yīng)成立由業(yè)務(wù)人員、財務(wù)人員、銷售人員、IT人員等組成的工作小組，廣泛學(xué)習(xí)營改增相關(guān)知識，了解最新營改增政策動態(tài)，參加專業(yè)培訓(xùn)，充分調(diào)研、了解公司目前的情況，促使管理層及相關(guān)工作人員了解營業(yè)稅與增值稅的區(qū)別及營改增對公司的影響。

　　2．做好系統(tǒng)開發(fā)對接工作IT系統(tǒng)是公司業(yè)務(wù)流程的載體和各種管理活動的手段。在對目前的系統(tǒng)升級改造時，需要預(yù)留相應(yīng)的接口和改造空間，以滿足未來營改增政策和業(yè)務(wù)的需求，營改增后要使IT系統(tǒng)能夠與增值稅系統(tǒng)兼容。

　　3．做好單證格式變更的準(zhǔn)備在印制、申請單證時，在滿足正常需求的前提下，盡量減少庫存，防止政策變更帶來的浪費。在設(shè)置單證格式時，預(yù)留增值稅相關(guān)信息欄位。

　　4．開支預(yù)算中預(yù)留為適應(yīng)營改增政策的變更，公司可能需要采購新的設(shè)備、投入較大的系統(tǒng)開發(fā)費用和人員培訓(xùn)費用，在制定本年預(yù)算時，需要考慮政策變更帶來的支出，預(yù)留一定預(yù)算額度。

　　5．梳理業(yè)務(wù)流程、加強內(nèi)部控制營改增政策變更會影響公司的業(yè)務(wù)流程，公司應(yīng)梳理目前的采購、財務(wù)管理、銷售流程，并加強內(nèi)部控制。財務(wù)管理方面，指定專門人員負(fù)責(zé)稅務(wù)管理工作，防止因操作或失誤增加的稅務(wù)風(fēng)險。采購方面，對供應(yīng)商進(jìn)行梳理分類，區(qū)分是否能夠開具增值稅專用發(fā)票以及增值稅率，最大限度地降低采購成本。銷售方面，宣傳引導(dǎo)含稅保險費率，盡量轉(zhuǎn)嫁稅賦，增加公司保費收入。

　　6．下達(dá)保費任務(wù)、利潤等計劃時考慮政策的影響營改增政策變更會給公司保費規(guī)模、盈利能力、現(xiàn)金流帶來影響，公司在制定20xx年業(yè)務(wù)規(guī)劃時，要考慮到政策變動對保費收入的影響，適當(dāng)減少保費收入任務(wù)目標(biāo)，增加盈利目標(biāo)。總公司層面在制定投資、籌資計劃時要考慮到政策變動給公司現(xiàn)金流帶來的影響。總之，營改增是國家層面的戰(zhàn)略規(guī)劃，金融行業(yè)即將納入試點范圍，營改增的應(yīng)對準(zhǔn)備工作也應(yīng)該提升到財產(chǎn)保險公司的戰(zhàn)略計劃中。財產(chǎn)保險公司面對的客戶群體數(shù)量較大，并且大多是最終的消費者，公司在制定應(yīng)對策略時，需要考慮與客戶、供應(yīng)商、政府的關(guān)系，需要平衡各方面的利益，做到利益共享、風(fēng)險分擔(dān)，平穩(wěn)過渡營改增政策的改革。

財產(chǎn)保險論文3

　　近年來，隨著保險行業(yè)的高速增長和不斷加劇的競爭，財產(chǎn)保險公司面臨著越來越復(fù)雜的內(nèi)外經(jīng)營形勢，對財務(wù)管理工作也提出了更高的要求。財務(wù)管理作為一種重要的保險公司經(jīng)營管理工具，在公司戰(zhàn)略計劃制定、執(zhí)行、監(jiān)控、管理過程中起著重要作用，是保險公司實現(xiàn)既定目標(biāo)，不斷發(fā)展壯大的重要保障。因此，強化財務(wù)管理，規(guī)避財務(wù)風(fēng)險對于保險公司顯得尤為重要。

　　一、當(dāng)前財產(chǎn)保險公司財務(wù)風(fēng)險的具體表現(xiàn)形式

　　1.償付能力不足。

　　償付能力是保險公司對所承擔(dān)的保險責(zé)任的經(jīng)濟補償能力。影響保險公司償付能力的因素主要有資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營管理、經(jīng)營穩(wěn)健性、盈利能力、業(yè)務(wù)質(zhì)量等方面。隨著財險公司業(yè)務(wù)的快速增長，部分保險公司由于經(jīng)營粗放、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不合理等原因，出現(xiàn)了連年虧損，未能建立起資本增長機制，最終導(dǎo)致償付能力持續(xù)下降。

　　2.費率厘定不合理導(dǎo)致保費充足率不高。

　　隨著國內(nèi)保險行業(yè)的激烈競爭，為了贏得更多的市場份額，大部分財險公司執(zhí)行保費費率標(biāo)準(zhǔn)缺乏剛性管控，采用低層次價格戰(zhàn)的惡性競爭方式，或錯誤地采取“高手續(xù)費、高返還”等承保優(yōu)惠，大大地降低了保費充足率，很大程度上降低了公司的未來償付能力水平，從而引發(fā)財務(wù)風(fēng)險。

　　3.應(yīng)收保費過高導(dǎo)致資金回收風(fēng)險較大。

　　財險公司為搶占市場，獲取保費，有時會采取延遲或分期收費、業(yè)務(wù)員代刷代墊保費或接受遠(yuǎn)期承兌票據(jù)等承保優(yōu)惠，從而導(dǎo)致公司產(chǎn)生了大量的應(yīng)收保費。如果客戶的信用良好，能夠按約定期限繳費則不會出現(xiàn)壞賬風(fēng)險；但如果公司催收措施不到位，造成保費無法收回或無法全部收回，或者客戶財務(wù)狀況出現(xiàn)問題不能如期繳納，則極易形成壞賬，從而導(dǎo)致公司出現(xiàn)資金回收風(fēng)險、現(xiàn)金流入不足、投資收益降低，甚至造成償付能力不足的財務(wù)風(fēng)險。

　　4.理賠管控不當(dāng)導(dǎo)致賠付成本居高不下。

　　伴隨保險市場的競爭形勢呈現(xiàn)白熱化狀態(tài)，財險公司在理賠方面存在較大的風(fēng)險隱患，主要表現(xiàn)在：為鞏固在市場占有的份額，財險公司通常在處理理賠案件時，對不屬于保險責(zé)任的賠款采取酌情賠償或人情賠償，理賠水分較多；一部分保險業(yè)務(wù)員或代理人法律意識淡薄，理賠流程距離專業(yè)化管理的要求還有較大差距。賠付支出作為公司最高的經(jīng)營成本，若不能得到有效控制，也將造成償付能力不足的財務(wù)風(fēng)險。

　　二、財產(chǎn)保險公司財務(wù)風(fēng)險管控的相關(guān)措施

　　1.提高償付能力。

　　一是改變財險公司急于追求保費規(guī)模、維持或擴大市場份額等粗放式發(fā)展模式，而應(yīng)穩(wěn)定、持續(xù)地發(fā)展。二是提高財險公司的`產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和盈利能力。三是監(jiān)管部門應(yīng)統(tǒng)一償付能力指標(biāo)的統(tǒng)計口徑，目前能夠反映保險公司償付能力的數(shù)據(jù)較少，統(tǒng)一償付能力指標(biāo)對中國第二代償付能力監(jiān)管制度體系的建設(shè)有很大幫助，能夠幫助公司保持新體制下的競爭力。總之，提高償付能力既是保證財險公司安全穩(wěn)定和持續(xù)經(jīng)營的需要，更能夠幫助被保險人監(jiān)督管理財險公司，維護投保人的根本利益。

　　2.資產(chǎn)負(fù)債匹配控制。

　　資產(chǎn)負(fù)債匹配控制是財產(chǎn)保險公司財務(wù)風(fēng)險管控的一個重要組成部分，在資產(chǎn)負(fù)債管理中必須遵循總量平衡、結(jié)構(gòu)對稱、償還期對稱、計量基礎(chǔ)一致性等原則。

　　2.1總量平衡。在資產(chǎn)負(fù)債管理的過程中必須保持資產(chǎn)和負(fù)債在總量上的相對平衡，即要求資產(chǎn)總量和現(xiàn)金流入的時間能滿足負(fù)債總量和支付期限的需要，以達(dá)到化解風(fēng)險和提高收益的目的。

　　2.2結(jié)構(gòu)對稱。結(jié)構(gòu)對稱既體現(xiàn)在總體負(fù)債和資產(chǎn)的期限對賬，還體現(xiàn)在資產(chǎn)的配置與業(yè)務(wù)類型的對稱，傳統(tǒng)型財產(chǎn)保險產(chǎn)品和投資型保險產(chǎn)品需分別確定投資品種和期限。

　　2.3償還期對稱。根據(jù)公司的盈利狀況，利用精算技術(shù)分析負(fù)債的期限及金額，合理安排投資品種和期限，動態(tài)地做到資產(chǎn)和負(fù)債償還期對稱。

　　2.4計量基礎(chǔ)一致。財產(chǎn)保險公司在進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債匹配管理前，需要將計量原則統(tǒng)一為公允價值計量法，以保證參與資產(chǎn)負(fù)債管理的各項資產(chǎn)和負(fù)債的計價基礎(chǔ)一致，在真實反映公司實際價值的同時防止會計錯配，有利于長期經(jīng)濟價值目標(biāo)的實現(xiàn)。

　　2.5充分考慮償債能力對資產(chǎn)負(fù)債管理的約束。在資產(chǎn)負(fù)債管理過程中，財險公司需要充分考慮自身償付能力的高低。在償付能力充足率高時，可配置認(rèn)可比例低的資產(chǎn)，以追求更高的投資收益；在償付能力充足率低時，應(yīng)配置認(rèn)可比例高的資產(chǎn)，以盡可能提高公司的實際償付能力額度，使償付能力滿足監(jiān)管要求。

　　3.加強應(yīng)收保費管控。

　　財險公司應(yīng)堅持“促發(fā)展、保效益、防風(fēng)險”的經(jīng)營思路，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理模式，堅持“見費出單”管理制度，提高實收保費率。

　　3.1理順管理流程。應(yīng)收保費涉及財險公司經(jīng)營管理的各個方面，體現(xiàn)了公司整體的業(yè)務(wù)管理水平。在如今流程管理大模式下，應(yīng)收保費管理應(yīng)體現(xiàn)流程分工的要求，做到各流程環(huán)節(jié)各負(fù)其責(zé)。一是對各險種應(yīng)收保費發(fā)展情況進(jìn)行密切監(jiān)控，建立應(yīng)收保費資金占用補償機制，統(tǒng)一監(jiān)控指標(biāo)體系,制定壞賬準(zhǔn)備管理辦法及數(shù)據(jù)清理、核銷規(guī)則；二是由銷售管理部門從展業(yè)源頭控制應(yīng)收保費的產(chǎn)生，及時把握大客戶的資信情況，制定對拖欠保費客戶的催收辦法，對分支公司賒銷、分期等營銷行為加以規(guī)范約束；三是監(jiān)審部門要對清理核銷的數(shù)據(jù)進(jìn)行事后審查。

　　3.2推行“見費出單”制度。從收費和出單兩個基礎(chǔ)環(huán)節(jié)入手，全面推行各項業(yè)務(wù)“見費出單”制度。財險公司首先要做大量宣導(dǎo)工作，此外，充分利用信息技術(shù)手段，開發(fā)應(yīng)用程序?qū)Σ环�合“見費出單”制度的業(yè)務(wù)無法出單，確保在操作上的硬授權(quán)，同時加強單證管理工作。

　　3.3落實責(zé)任。在日常工作中，保險公司應(yīng)加強內(nèi)控管理，把應(yīng)收保費管理貫穿于營銷、承保、財務(wù)、理賠、信息技術(shù)等各個環(huán)節(jié)，明確應(yīng)收保費產(chǎn)生的審批程序和權(quán)限。在應(yīng)收保費催收責(zé)任及獎懲方面，出臺應(yīng)收保費資金占用費征收制度、應(yīng)收保費催收獎勵辦法以及違規(guī)行為處罰辦法，誰簽單誰負(fù)責(zé)，實行終身催收責(zé)任制。

　　3.4嚴(yán)格考核。一是加大對應(yīng)收保費的考核力度。考核實收保費，費用及薪酬分配以實收保費為基礎(chǔ)。二是在嚴(yán)格應(yīng)收保費壞賬準(zhǔn)備提取標(biāo)準(zhǔn)的同時，根據(jù)扣除壞賬準(zhǔn)備后應(yīng)收保費月平均凈額，核定征收率逐月計算資金占用費。

　　3.5建立數(shù)據(jù)監(jiān)測系統(tǒng)，完善預(yù)警機制。推進(jìn)數(shù)據(jù)質(zhì)量建設(shè)工程，建立數(shù)據(jù)庫管理體系，清理垃圾數(shù)據(jù)，掌握可收回比例，準(zhǔn)確、及時向各分支機構(gòu)發(fā)布各險種應(yīng)收保費余額、應(yīng)收保費率、賬齡結(jié)構(gòu)、銷售渠道、發(fā)生原因等，提示各承保公司加強應(yīng)收保費管理，努力降低應(yīng)收保費比例，逐步完善預(yù)警機制。

　　4.理賠環(huán)節(jié)風(fēng)險控制。

　　財險公司理賠風(fēng)險的變化直接影響公司的持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營，因此，應(yīng)對理賠風(fēng)險進(jìn)行全面分析預(yù)測，有針對性地制定相應(yīng)的防范措施。具體成本管控措施如下：

　　4.1制定以效益為核心的理賠質(zhì)量考核指標(biāo)體系。

　　4.2提升車險定價能力。要做到堅守價格底線絕不突破；堅持送修資源的集中掌控，防止盲目向4S店送修；堅持差異化定價，實行配件價格、工時費標(biāo)準(zhǔn)的差異化聯(lián)動配置；加強系統(tǒng)剛性管控，杜絕價格套用行為。

　　4.3持續(xù)加強人傷案件管理。貫徹落實“提前介入、全程跟蹤、主動調(diào)解、專業(yè)審核”的專業(yè)化、一體化人傷管理模式，做到“三必須，一轉(zhuǎn)變”；制定人傷理賠案件調(diào)解指引，推動人傷自主調(diào)解和小額人傷迅速處理；實施差異化分級授權(quán)管理。

　　4.4持續(xù)加強非車險理賠管理。推進(jìn)非車非農(nóng)專業(yè)化集中管理，實行大案全流程控制；推廣“手機查勘并快速傳輸照片，后臺集中理算”，實現(xiàn)農(nóng)險理算集中。

　　4.5持續(xù)開展理賠稽查、追償工作。重點針對修理廠、代理人開展保險欺詐打擊。

　　5.加強財務(wù)管理。

　　財險公司應(yīng)對財務(wù)管理工作進(jìn)行全面的梳理，以下三方面需要重點關(guān)注：

　　5.1加強財會工作內(nèi)部管控。財險公司應(yīng)加強公司內(nèi)控制度建設(shè)與執(zhí)行：會計核算及財務(wù)報告流程和制度、財務(wù)質(zhì)檢監(jiān)督機制、財務(wù)人員管理制度、會計檔案管理制度、責(zé)任準(zhǔn)備金制度、預(yù)算管理制度、培訓(xùn)制度等。

　　5.2加強收付管理。財產(chǎn)保險公司應(yīng)嚴(yán)格規(guī)范業(yè)務(wù)收付操作流程，嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線管理，規(guī)范保費收取，規(guī)范控制賠付、費用及手續(xù)費支付，做到收付費崗位與業(yè)務(wù)處理崗位不相容職務(wù)分離，做好投保人、被保險人或指定收益人以及實際領(lǐng)款人的身份核對工作，確保收付費主體資格的真實性。其次，要建立健全業(yè)務(wù)收付管理制度，明確規(guī)定收付管理流程和崗位職責(zé)，防范資金管理風(fēng)險。通過加強收付管理，杜絕財險公司虛構(gòu)或虛增保險標(biāo)的進(jìn)行虛假承保、系統(tǒng)外出單、陰陽單、跨年度拆分保單、虛掛應(yīng)收保費、虛假批退、虛假理賠、已收到的保費資金未全額入賬、違規(guī)沖銷真實的應(yīng)收保費用以清理應(yīng)收保費以及支付手續(xù)費、折扣、賬外賠款或凈保費結(jié)算等問題導(dǎo)致應(yīng)收保費等現(xiàn)象。

　　5.3加強財會行為合規(guī)性。財險公司應(yīng)定期自查會計核算、資金管理、資產(chǎn)管理、預(yù)算管理等各項日常財會工作是否符合《保險公司財會工作規(guī)范》相關(guān)要求。在會計核算方面，檢查是否存在錯用會計科目，未按照權(quán)責(zé)發(fā)生制核算等。在資金管理方面，自查銀行賬戶管理、資金收付、崗位設(shè)置等。在資產(chǎn)管理方面，檢查是否通過隱匿固定資產(chǎn)、損余物資以及經(jīng)濟實體等手段，形成賬外資產(chǎn)；在預(yù)算管理方面，預(yù)算目標(biāo)是否合理；是否按照險種、產(chǎn)品、銷售渠道、費用性質(zhì)等因素編制各項費用預(yù)算；預(yù)算偏差是否控制在合理范圍內(nèi)；是否對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行定期監(jiān)控。綜上所述，財產(chǎn)保險公司公司只有不斷加強財務(wù)風(fēng)險管理與控制，才能有效應(yīng)對不斷變化的市場環(huán)境，規(guī)避各種難以控制或預(yù)料的財務(wù)風(fēng)險對公司的沖擊和影響。

財產(chǎn)保險論文4

　　一、家庭財產(chǎn)保險的發(fā)展路徑分析

　　1.加大家庭財產(chǎn)保險的宣傳力度

　　通過以上對家庭財產(chǎn)發(fā)展過程中存在的問題分析得知，保險公司的宣傳力度不足，會引起家庭財產(chǎn)投保率偏低，居民對家庭財產(chǎn)風(fēng)險的意識不高，對此，必須加大家庭財產(chǎn)保險的宣傳力度。首先，對家庭財產(chǎn)保險的宣傳要有針對性，例如，要通過加大宣傳力度，讓居民充分相信保險公司可以幫助他們有效的規(guī)避家庭財產(chǎn)的風(fēng)險因素；通過加大宣傳力度，不斷的對居民家庭財產(chǎn)保險意識進(jìn)行強化，鼓勵居民自主投保；加大宣傳力度，讓居民詳細(xì)了解家庭財產(chǎn)保險所具備的功能、特性以及相關(guān)條款等。這樣才能讓居民結(jié)合自身的需求自主投保。其次，對家庭財產(chǎn)保險的宣傳內(nèi)容進(jìn)行改進(jìn)，打破傳統(tǒng)“模糊”內(nèi)容的宣傳方式，要將家庭財產(chǎn)保險的功能、特性、種類、家庭損失所獲得的賠償以及投保人需要的注意事項等內(nèi)容加入宣傳工作中，加大人民群眾對家庭財產(chǎn)保險的了解，真正意識到家庭財產(chǎn)保險給自身帶來的好處。再次，要在宣傳方式上進(jìn)行改進(jìn)，以往家庭財產(chǎn)保險采用的宣傳方式過于簡單、過于死板，宣傳效果不好，因此，在新世紀(jì)的發(fā)展中，應(yīng)對家庭財產(chǎn)保險的宣傳方式進(jìn)行改進(jìn)和創(chuàng)新。例如，可以利用新聞媒體的宣傳渠道，報道一些理賠案例；定期開展家庭財產(chǎn)保險知識講座，加深人民群眾對家庭財產(chǎn)保險的認(rèn)識；在一些災(zāi)害損失現(xiàn)場召開現(xiàn)場理賠會，讓更多的人認(rèn)識家庭財產(chǎn)保險的好處；拓展多樣化的宣傳方式，利用節(jié)假日、雙休日等在繁華地區(qū)開展家庭財產(chǎn)保險街頭咨詢處，將宣傳活動深入到城市的各大街道和社區(qū)等。

　　2.完善家庭財產(chǎn)保險的外延服務(wù)

　　售后服務(wù)對投保客戶來說是一種保障，更是滿足投保用戶需求的關(guān)鍵因素，但是，從上面的分析中得知，由于保險公司過度重視發(fā)展而忽略了對客戶的服務(wù)，從而導(dǎo)致投保人員數(shù)量不斷減少，不利于保險公司的發(fā)展，對此，應(yīng)完善家庭財產(chǎn)保險的外延服務(wù)[6]。一般情況下，保險公司主要為群眾提供理賠、承包等相關(guān)的保險服務(wù)，在這個基礎(chǔ)上，我們可以向客戶開展安全管理培訓(xùn)、家庭風(fēng)險管理咨詢等相關(guān)服務(wù)，提高群眾家庭風(fēng)險意識。另外，還可以進(jìn)一步發(fā)展外延服務(wù)，例如，急救費用、訴訟費用等相關(guān)產(chǎn)品的費用，同時可以拓展醫(yī)療保險、財產(chǎn)保險、意外保險、車輛保險、家庭財產(chǎn)增值保值等相關(guān)服務(wù)，為人民群眾提供更便利、更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。

　　3.積極做好家庭財產(chǎn)保險的創(chuàng)新工作

　　以上所提到的家庭財產(chǎn)保險結(jié)構(gòu)單一，不僅對投保人群有著一定的影響，對保險公司的發(fā)展影響更大，對此，要積極做好家庭財產(chǎn)保險的創(chuàng)新工作。首先，要本著差異化的原則對家庭財產(chǎn)保險產(chǎn)品進(jìn)行設(shè)計，主要根據(jù)居民的收入水平、家庭財產(chǎn)狀況等不同層次居民的情況設(shè)計相應(yīng)的家庭財產(chǎn)保險產(chǎn)品，將滿足居民的投保需求作為首要任務(wù)，對家庭財產(chǎn)保險產(chǎn)品進(jìn)行不斷的創(chuàng)新，設(shè)計出更加貼近百姓生活的保險產(chǎn)品，以贏得百姓對保險產(chǎn)品的支持。其次，保險公司應(yīng)加大市場調(diào)研，了解市場的發(fā)展現(xiàn)狀，為保險公司創(chuàng)新保險產(chǎn)品提供可靠的依據(jù)，同時，要適當(dāng)?shù)奶嵘�保險金額和擴大保險范圍，結(jié)合百姓的生活創(chuàng)造出不同層次百姓需求的產(chǎn)品，例如，家用電器、珠寶首飾、高空墜物、家庭裝潢、現(xiàn)金、水管和天然氣管道的損壞等內(nèi)容都可以納入到家庭財產(chǎn)保險的范圍內(nèi)，贏得人們對家庭財產(chǎn)保險的認(rèn)可，提高家庭財產(chǎn)保險的投保率。

　　4.提高家庭財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)人員的綜合素質(zhì)

　　保險公司業(yè)務(wù)人員的綜合素質(zhì)對公司的發(fā)展以及業(yè)務(wù)的繼續(xù)擴展有著極大的作用，為了避免業(yè)務(wù)人員素質(zhì)偏低而對家庭財產(chǎn)保險的發(fā)展造成影響，應(yīng)不斷的提高家庭財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)人員的綜合素質(zhì)。保險公司業(yè)務(wù)人員綜合素質(zhì)的培養(yǎng)應(yīng)從多渠道、多形式、多層次培養(yǎng)，如，加強院校與保險人才培養(yǎng)基地的建設(shè)，加強保險教育工作的開展，當(dāng)然，在這個過程中，必須結(jié)合保險公司的`發(fā)展情況以及人才需求來進(jìn)行教育，這樣不僅能夠保證業(yè)務(wù)人員整體素質(zhì)的強化，同時也能為更多人才提供就業(yè)的機會。另外，要定期對在崗人員進(jìn)行培訓(xùn)，如，責(zé)任心、職業(yè)心、服務(wù)精神、敬業(yè)精神等方面的培養(yǎng)，全面提升保險業(yè)務(wù)人員的綜合素質(zhì)，促進(jìn)家庭財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的發(fā)展。

　　二、總結(jié)

　　綜上所述，保險是當(dāng)今發(fā)展的主要行業(yè)，尤其是家庭財產(chǎn)保險，為居民家庭財產(chǎn)提供一定的保障，而如何加快家庭財產(chǎn)保險的發(fā)展也成為保險公司主要關(guān)心的問題。通過本文對家庭財產(chǎn)保險的發(fā)展路徑研究，作者結(jié)合自身多年工作經(jīng)驗，以及自身對家庭財產(chǎn)保險的了解，主要就當(dāng)今家庭財產(chǎn)保險發(fā)展過程中存在的問題進(jìn)行剖析，同時，也提出了加大家庭財產(chǎn)保險的宣傳力度、完善家庭財產(chǎn)保險的外延服務(wù)、積極做好家庭財產(chǎn)保險的創(chuàng)新工作、提高家庭財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)人員的綜合素質(zhì)等發(fā)展路徑，希望通過本文的分析，對促進(jìn)家庭財產(chǎn)保險的發(fā)展給予一定的幫助。

財產(chǎn)保險論文5

　　［摘要］目前營口市中小企業(yè)財產(chǎn)保險參保率較低，企業(yè)管理者風(fēng)險保障意識薄弱，中小企業(yè)經(jīng)營中面臨更多的不確定性風(fēng)險。中小企業(yè)在參保財產(chǎn)保險中存在參保率低、擴散潛力大、存在多選現(xiàn)象、行業(yè)普遍不參保等問題，其原因主要包括中小企業(yè)繳費負(fù)擔(dān)較重、財產(chǎn)保險繳費方式不合理、企業(yè)參加財產(chǎn)保險的監(jiān)管、激勵機制不健全等，并針對以上問題提出相關(guān)對策建議。

　　一、營口市中小企業(yè)財產(chǎn)保險參保現(xiàn)狀

　　(一)被調(diào)查企業(yè)和職工基本情況

　　由于營口市擁有營口港作為依托，又是第四批被國家納入經(jīng)濟自由貿(mào)易實驗區(qū)的城市，享受國家相關(guān)優(yōu)惠政策，很多中小企業(yè)發(fā)展迅速，其中大部分為創(chuàng)新型商業(yè)中小企業(yè)。這類中小企業(yè)與大型企業(yè)相比有著很多優(yōu)勢，比如在研發(fā)新產(chǎn)品、開發(fā)新技術(shù)、創(chuàng)新工藝、適應(yīng)市場變革等方面優(yōu)勢突出，而且其創(chuàng)新型產(chǎn)品能夠在短時間內(nèi)投放市場，并獲得相應(yīng)的利潤。然而與外資企業(yè)和大型企業(yè)相比，中小型企業(yè)經(jīng)濟實力相對薄弱，管理體制不夠完善，經(jīng)營風(fēng)險較大，生存周期較短。這些中小企業(yè)的創(chuàng)辦人往往都是從大型企業(yè)分離出來的科技型人才，雇傭的職工往往是初級就業(yè)者，在日常生產(chǎn)經(jīng)營過程中很容易產(chǎn)生管理矛盾，這將導(dǎo)致企業(yè)人員不穩(wěn)定、流動率過大等問題，從而為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展帶來隱患。

　　(二)對財產(chǎn)保險政策了解情況

　　財產(chǎn)保險是20世紀(jì)80年代初才恢復(fù)國內(nèi)業(yè)務(wù)經(jīng)營的，隨著我國經(jīng)濟快速發(fā)展逐漸被人們所熟知，而所謂的企業(yè)財產(chǎn)保險是指以投保人存放在固定地點的財產(chǎn)和物資作為保險標(biāo)的的一種保險，保險標(biāo)的的存放地點相對固定且處于相對靜止?fàn)顟B(tài)。目前我國中小企業(yè)配置財產(chǎn)保險產(chǎn)品作為風(fēng)險保障手段尚處于摸索階段，與美國、英國等發(fā)達(dá)國家相比滯后很多。相關(guān)部門缺少對中小企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險防范的宣傳和指導(dǎo)。導(dǎo)致大眾認(rèn)知程度不高，使得財產(chǎn)保險投保意識沒有被及時普及。

　　(三)企業(yè)參加財產(chǎn)保險情況

　　截至20xx年初，營口市擁有59748家企業(yè)，29家保險公司，其中財產(chǎn)保險公司15家，人壽保險公司14家。商業(yè)保險參保率達(dá)56%，然而財產(chǎn)保險參保率卻達(dá)到10%。雖然目前中小企業(yè)已經(jīng)成為營口市的重要經(jīng)濟支柱，但大多中小企業(yè)資金實力不足，缺乏購買企業(yè)財產(chǎn)保險的能力，而且大部分中小企業(yè)管理者都是依靠“經(jīng)驗主義”管理企業(yè)，過分高估企業(yè)自保能力，低估不確定風(fēng)險因素及可能造成的影響，導(dǎo)致企業(yè)參加財產(chǎn)保險的比率過低，而且中小企業(yè)內(nèi)部缺少熟知風(fēng)險管理技術(shù)的專業(yè)人士，以至于中小企業(yè)對財產(chǎn)保險重視度不高，也成為參保企業(yè)數(shù)量少的原因。

　　二、營口市中小企業(yè)參保財產(chǎn)保險存在的問題

　　(一)中小企業(yè)參保率不高，擴散潛力較大

　　中小企業(yè)在風(fēng)險管理方面能力不足，通常無法通過建立保障基金來與不確定風(fēng)險因素進(jìn)行對抗，而此時財產(chǎn)保險作為一種可以規(guī)避風(fēng)險的工具為企業(yè)帶來了保障。隨著營口市成為遼寧自由貿(mào)易實驗區(qū)的一員，大量外資企業(yè)進(jìn)入營口市場，截至20xx年11月，營口市擁有68847家企業(yè)，總體參保率不足10%，具體分?jǐn)偟街行∑髽I(yè)會更少。盡管企業(yè)財產(chǎn)保險在營口市場內(nèi)擁有著如此之大的需求量，但實際參保企業(yè)數(shù)量很低，這使得財產(chǎn)保險在國民經(jīng)濟和社會安定等方面有著巨大的發(fā)展空間和擴散潛力。

　　(二)企業(yè)財產(chǎn)保險存在多選擇現(xiàn)象

　　財產(chǎn)保險作為商業(yè)保險公司眾多商業(yè)保險中的一種，至今還有很多不成熟的地方。由于營口市內(nèi)的中小企業(yè)數(shù)量眾多，涉及多個行業(yè)，商業(yè)保險公司現(xiàn)行產(chǎn)品已無法滿足中小企業(yè)多元化的要求，不同的行業(yè)、不同的規(guī)模、不同的貿(mào)易環(huán)境都有著不同的潛在風(fēng)險，市場上商業(yè)保險公司眾多，為了更好地規(guī)避風(fēng)險，中小企業(yè)往往選擇多個商業(yè)保險公司，導(dǎo)致企業(yè)財產(chǎn)保險存在多選現(xiàn)象。

　　(三)行業(yè)普遍不參保問題突出

　　大部分中小企業(yè)從事批發(fā)零售業(yè)和服務(wù)業(yè)，這些中小企業(yè)往往在人員規(guī)模、資產(chǎn)規(guī)模和經(jīng)營規(guī)模上都相對較小，而且都是以賺錢為目的，對于財產(chǎn)保險觀念淡薄，更有甚者連財產(chǎn)保險這種保險方式都不知道，更不要說其價格和功能了，并且行業(yè)內(nèi)部缺乏統(tǒng)一管理，購買財產(chǎn)保險在行業(yè)內(nèi)部沒有形成強制性，相關(guān)管理部門缺乏對財產(chǎn)保險的宣傳和指導(dǎo)，沒有政府政策的扶持，這些保險產(chǎn)品很難充當(dāng)社會管理工具，企業(yè)往往為了追求利潤最大化，將資金投入到有政府支持的項目中，這樣使得很多行業(yè)普遍不會參加財產(chǎn)保險。

　　三、制約營口市中小企業(yè)參保的原因

　　(一)中小企業(yè)繳費負(fù)擔(dān)較重

　　1.存在經(jīng)濟下行壓力大量外資企業(yè)涌入營口市場，導(dǎo)致當(dāng)?shù)厥袌鼋?jīng)濟競爭激烈。近幾年來國家整體經(jīng)濟形勢不容樂觀，雖然營口市擁有營口港和自由貿(mào)易區(qū)作為經(jīng)濟支柱，但經(jīng)濟下行壓力下，營口經(jīng)濟也受到了很大影響。再加上部分利潤被外資企業(yè)分走，導(dǎo)致當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)利潤變低，在這種激烈的競爭壞境下，中小企業(yè)的負(fù)擔(dān)變得更重，很多中小企業(yè)都游走于破產(chǎn)的邊緣。2.繳費壓力大經(jīng)濟和市場形勢不容樂觀，又受到外資企業(yè)雙重沖擊，很多中小企業(yè)毛利潤降低，從而企業(yè)整體利潤降低，而其他成本費用不變，如人工成本、企業(yè)稅費等，導(dǎo)致中小企業(yè)可利用資金減少、負(fù)擔(dān)加重，從而沒有能力去購買企業(yè)財產(chǎn)保險。

　　(二)財產(chǎn)保險繳費方式不合理

　　1.繳費方式單一目前大多數(shù)保險公司所提供的.企業(yè)財產(chǎn)保險無法滿足中小企業(yè)多元化的需求，導(dǎo)致供求關(guān)系不平衡，財產(chǎn)保險營銷方式過于死板，缺乏針對性和靈活性，而且很多企業(yè)管理者原本就對企業(yè)財產(chǎn)保險存在偏見，而保險公司又對中小企業(yè)參保條件要求嚴(yán)格，導(dǎo)致企業(yè)財產(chǎn)保險售成率一直很低，再加上得不到銷售人員的重視，最終使得企業(yè)財產(chǎn)保險在商業(yè)保險公司不能變成主營業(yè)務(wù)，周而復(fù)始形成惡性循環(huán)，最后使得企業(yè)財產(chǎn)保險種類和繳費方式單一，不能滿足現(xiàn)如今企業(yè)多元化的需求。2.缺少法律規(guī)范企業(yè)財產(chǎn)保險是由商業(yè)保險公司銷售的，不是國家強制購買的保險，所以缺乏相關(guān)的法律規(guī)范。與社會保險相比，企業(yè)財產(chǎn)保險還沒被大眾所熟知。雖然營口市十分重視中小企業(yè)的發(fā)展，但由于政府對中小企業(yè)參加商業(yè)保險的扶持和監(jiān)管不到位，導(dǎo)致很多中小企業(yè)管理者對企業(yè)財產(chǎn)保險缺乏相關(guān)的關(guān)注和認(rèn)識，從而導(dǎo)致參保率過低。

　　(三)企業(yè)參加財產(chǎn)保險的監(jiān)管、激勵機制不健全

　　很多中小企業(yè)管理者風(fēng)險意識不強，并且存在僥幸心理，為了節(jié)省人工成本，企業(yè)內(nèi)部往往不會設(shè)置相關(guān)的監(jiān)管部門，并且缺乏專業(yè)人士管控調(diào)節(jié)，再加上外部監(jiān)督力度不夠，很多中小企業(yè)為了實現(xiàn)當(dāng)期利潤最大化，盡可能地壓縮成本，他們往往選擇不足額的投保方式，從而增加了企業(yè)人為的風(fēng)險，難以轉(zhuǎn)嫁出去。中小企業(yè)在經(jīng)營過程中普遍存在賬套不健全、管理不規(guī)范、經(jīng)營模式不完整、風(fēng)險意識薄弱、理賠成本高等問題。再加上缺少外部機構(gòu)的鼓勵和宣傳，導(dǎo)致很多商業(yè)保險公司不愿意為中小企業(yè)提供服務(wù)。同樣對于中小企業(yè)而言，原本就對企業(yè)財產(chǎn)保險的作用和種類功能缺乏認(rèn)識，再加上缺少鼓勵政策，導(dǎo)致企業(yè)在盈利不佳時就會減少相關(guān)成本支出，這就很容易壓縮保險成本。

　　四、提升營口市中小企業(yè)參保率的對策建議

　　(一)實施指定區(qū)域財產(chǎn)保險

　　“擴大工程”營口市可以利用財政稅收工具來保護中小企業(yè)的利益，對參加財產(chǎn)保險的中小企業(yè)給予稅收優(yōu)惠，利用營口港和自由貿(mào)易區(qū)的優(yōu)勢，對于有發(fā)展?jié)摿Φ倪M(jìn)出口中小企業(yè)，在投保上給予更多的減免優(yōu)惠政策，通過加大減稅力度，扶持當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)，使其能夠迅速成長起來，這樣才能形成良好的市場環(huán)境。對于參加企業(yè)財產(chǎn)保險的中小企業(yè)，可以對其出口業(yè)務(wù)給予相應(yīng)優(yōu)惠政策;營口市政府可以利用自由貿(mào)易區(qū)這一優(yōu)勢，聘請海外人才對中小企業(yè)進(jìn)行技術(shù)管理等方面的指導(dǎo)，在學(xué)習(xí)先進(jìn)技術(shù)的同時又可以節(jié)省中小企業(yè)人工費用。減輕企業(yè)費用負(fù)擔(dān)從而鼓勵中小企業(yè)進(jìn)行財產(chǎn)參保，將不確定性風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁，從而實現(xiàn)從小企業(yè)到大企業(yè)的成功轉(zhuǎn)型。

　　(二)提高企業(yè)財產(chǎn)保險繳費能力

　　相關(guān)部門應(yīng)組織中小企業(yè)管理人員進(jìn)行培訓(xùn)，讓其了解財產(chǎn)保險可以在企業(yè)遇到不可預(yù)測的風(fēng)險時提供一份保障，企業(yè)可以通過較低的資本投入，將企業(yè)遇到保險范圍內(nèi)的風(fēng)險進(jìn)行轉(zhuǎn)嫁，從而提升企業(yè)繳納財產(chǎn)保險的積極性。商業(yè)保險公司也可以通過加大財產(chǎn)保險的靈活性，針對不同中小企業(yè)需求制定專屬的財產(chǎn)保險產(chǎn)品，并通過政府相關(guān)政策扶持，給予參保企業(yè)不同程度的優(yōu)惠與擴展服務(wù)，降低投保成本，使參保的中小企業(yè)在得到實惠的同時也提高其財產(chǎn)保險的繳費能力。

　　(三)強化保險服務(wù)

　　近年來我國通過試點方式對財產(chǎn)保險進(jìn)行了推動，營口市可以借鑒其他試點城市的經(jīng)驗，給予商業(yè)保險公司和中小企業(yè)一些政策扶持，通過出臺鼓勵供求雙方參保非強制購買性政策來推動企業(yè)財產(chǎn)保險的發(fā)展。既可以針對一些特定的行業(yè)、參保對象、保險種類等給予相應(yīng)的優(yōu)惠政策，也可以鼓勵商業(yè)保險公司對財產(chǎn)保險進(jìn)行宣傳和促銷并給予一定的財政補貼。還可以對購買指定保險的中小企業(yè)進(jìn)行一定的保險補貼。利用相關(guān)政策來鼓勵保險市場的發(fā)展，不僅降低了供求雙方的交易成本，激發(fā)了市場間的良性競爭，而且使商業(yè)保險公司降低了業(yè)務(wù)展開成本，提升了利潤空間，從而可以更有動力提高宣傳力度，使得中小企業(yè)管理者真正意識到財產(chǎn)保險是一種可以規(guī)避風(fēng)險的理想選擇，從而促進(jìn)企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

　　(四)規(guī)范參保行為

　　中小企業(yè)應(yīng)設(shè)置內(nèi)部審查機構(gòu)，對企業(yè)內(nèi)部管理進(jìn)行規(guī)范，健全財務(wù)和資產(chǎn)賬務(wù)體系，規(guī)范企業(yè)參保行為。而商業(yè)保險公司可以通過拓展中小企業(yè)財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)，從而研究這些中小企業(yè)存在的經(jīng)營風(fēng)險，收集各行業(yè)的相關(guān)數(shù)據(jù)，建立中小企業(yè)風(fēng)險數(shù)據(jù)，對于有不法經(jīng)營行為的中小企業(yè)建立“黑名單”，從而規(guī)范參保行為。隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，中小企業(yè)已經(jīng)成為重要的經(jīng)濟載體，越來越多的中小企業(yè)將面臨優(yōu)勝劣汰的市場選擇，如何提升中小企業(yè)的生存能力并將潛在未知風(fēng)險進(jìn)行轉(zhuǎn)嫁，對于中小企業(yè)管理者來說是個值得思考的問題。中小企業(yè)管理者應(yīng)不斷學(xué)習(xí)吸取經(jīng)驗，開闊眼界，認(rèn)識到企業(yè)財產(chǎn)保險的重要性。商業(yè)保險公司也應(yīng)充分了解市場需求，為中小企業(yè)量身定制適合的保險產(chǎn)品，從而實現(xiàn)真正意義上的雙贏。營口市應(yīng)利用好營口港和自由貿(mào)易實驗區(qū)的優(yōu)勢，為參保企業(yè)和商業(yè)保險公司提供便利條件，促進(jìn)中小企業(yè)可持續(xù)健康發(fā)展。

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　　作者:張賀哲 單位:遼寧對外經(jīng)貿(mào)學(xué)院

財產(chǎn)保險論文6

　　管理風(fēng)險，也可稱為行為風(fēng)險。這是由于經(jīng)營管理不善，或法人及個別員工的故意和非故意行為所至，如承保理賠的盲目性和隨意性，資金運用的無序性，員工素質(zhì)的差異性等。這些錯誤承保、理賠、資金的亂投亂貸，“三產(chǎn)”的隨意開辦與投入，給公司帶來的巨大風(fēng)險不容視。

　　當(dāng)務(wù)之急是按照科學(xué)化、制度化、規(guī)范化的要求，夯實風(fēng)降管理與控制的基礎(chǔ)，充分發(fā)揮產(chǎn)險公司在人員、技術(shù)上的管理優(yōu)勢。為此，必須選準(zhǔn)控制點，采取經(jīng)常性的防范措施，堅持有約束力的規(guī)章制度，加強風(fēng)險的防范與控制，并著重抓好以下幾方面的實質(zhì)性工作：

　　1.增強全員風(fēng)險管理意識。由于我國保險業(yè)恢復(fù)時間較短，隊伍素質(zhì)參差不齊，對財產(chǎn)保險業(yè)經(jīng)營的風(fēng)險與管理認(rèn)識也不盡一致。有些干部員工認(rèn)為：保險公司就是經(jīng)營風(fēng)險的，還講什么風(fēng)險控制與防范，確實多此一舉。也有的認(rèn)為：風(fēng)險防范是政府及有關(guān)部門的事，保險財產(chǎn)遭到損失，保險公司賠款，理所當(dāng)然。這些不正確的認(rèn)識反映了保險干部和員工在風(fēng)險意識上的差異。因此，加強對干部員工的風(fēng)險意識、防范手段的培養(yǎng)，求得認(rèn)識上的統(tǒng)一，達(dá)到主動控制、共同防范、共同治理災(zāi)害的目的，對促進(jìn)產(chǎn)險公司的更快發(fā)展，顯得尤為重要。

　　2.全面提高承保、理賠質(zhì)量。繼續(xù)強化理賠等各環(huán)節(jié)的責(zé)任控制和管理監(jiān)督，是風(fēng)險防范的重要環(huán)節(jié)。必須嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)于承保、理賠權(quán)限的規(guī)定，認(rèn)真履行財產(chǎn)保險的實務(wù)手續(xù)，析杜絕不顧及風(fēng)險程度，不驗標(biāo)的的盲目承保，要堅持風(fēng)險評估，特別是要搞好高風(fēng)險的評估，切實做到承保想防范。在理賠環(huán)節(jié)上要按規(guī)定嚴(yán)格把好理賠關(guān)，該賠的不能惜賠，不該賠的不能濫賠，真正做到合理賠付。對上級規(guī)定的核保核賠制度，要采取實際措施，加以落實，不能搞形式主義，必須搞好各環(huán)節(jié)的配合與協(xié)調(diào)，為風(fēng)險控制與管理奠定堅實的基礎(chǔ)。

　　3.加強對財務(wù)、資金、非保險實體的管理在財務(wù)管理方面，要繼續(xù)改革和完善各項財務(wù)管理辦法，切實發(fā)揮財務(wù)監(jiān)督和管理的作用。嚴(yán)格財務(wù)管理制度和辦事程序，以防大案要案的發(fā)生。在資金管理方面，要堅決貫徹執(zhí)行資金運用和資金管理的規(guī)定，及時保證上劃資金到位，不得變相搞投資貸款，不得以任何借口搞各種形式的擔(dān)保。在非保險經(jīng)濟實體的管理方面，要繼續(xù)進(jìn)行清理整頓，不許以任何理由向非保險經(jīng)濟實體投入保險資金，對長期虧損的.經(jīng)濟實體要堅決撤銷。控制內(nèi)部的自身風(fēng)險，免除經(jīng)營管理中的后患將是一項長期而復(fù)雜的任務(wù)。

　　4.建立健全風(fēng)險管理機構(gòu)與制度。提高全員的風(fēng)險管理意識是必要的，但沒有專門機構(gòu)和行之有效的規(guī)章制度也是不行的。向防災(zāi)要效益是產(chǎn)險公司在多年經(jīng)營中一直遵循的基本原則。然而，真正把防災(zāi)防損工作重視起來，擺正位置，設(shè)立機構(gòu)，健全制度，與市場的發(fā)展和適應(yīng)形勢的需要還有相當(dāng)?shù)木嚯x。因此，要搞好風(fēng)險管理，一要在省和地市級公司設(shè)立專門管理監(jiān)督機構(gòu)，在縣級公司設(shè)置專門崗位，做到層層有專人抓、專人管；二要形成保險公司、社會有關(guān)部門和保戶“三位一體”的聯(lián)防體系，走出保險防災(zāi)社會化的新路子，運用隱患跟蹤、事故分析、信息反饋、防災(zāi)宣傳、實踐宣傳等科學(xué)管理手段，把被動的賠付變?yōu)橹鲃拥姆婪叮�切實把風(fēng)險管理工作落在實處。

　　5.強化內(nèi)部監(jiān)督制約機制的作用。要強化紀(jì)檢、監(jiān)察、稽核審計工作，加大內(nèi)控和案件查處的力度。要發(fā)揮稽核審計部門在業(yè)務(wù)、財務(wù)方面的審計力度，把好第一關(guān)，防范違規(guī)違紀(jì)案件的發(fā)生；要加大紀(jì)檢、監(jiān)察部門的查處力度，對違紀(jì)違法等各種案件要及時查處，以遏制大案要案的再發(fā)生。同時，還必須加強對這項工作的領(lǐng)導(dǎo)，注重研究和把握新形勢下發(fā)案的特點和規(guī)律，切實加強“三防一保”工作，采取積極措施，確保產(chǎn)險公司的財產(chǎn)和資金安全，防范和控制產(chǎn)險公司內(nèi)部和外部的風(fēng)險，以保證產(chǎn)險公司穩(wěn)健經(jīng)營。

財產(chǎn)保險論文7

　　【摘要】發(fā)展非車險業(yè)務(wù)有利于優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營，有利于提高公司的經(jīng)營效益;有利于發(fā)揮保險的社會管理功能;有利于提升保險服務(wù)水平和企業(yè)形象。

　　【關(guān)鍵詞】財產(chǎn)保險 非車險業(yè)務(wù) 經(jīng)營策略

　　隨著我國保險市場主體的不斷增多，市場競爭日益加劇，大力發(fā)展效益較好的非車險業(yè)務(wù)，提高其在總體業(yè)務(wù)中的占比，正越來越引起財產(chǎn)保險公司的高度關(guān)注與重視。針對機動車輛保險在財產(chǎn)險市場上市場占比最大、各家公司爭奪最為激烈、賠付率一直居高不下、其利潤貢獻(xiàn)度與其保費占比嚴(yán)重不匹配的狀況，中國太平洋財產(chǎn)保險股份有限公司浙江分公司(浙江分公司)積極調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，通過發(fā)展非車險業(yè)務(wù)，調(diào)整車險業(yè)務(wù)在整個財產(chǎn)險總體業(yè)務(wù)中的比例;主動細(xì)分市場，降低車險業(yè)務(wù)中高風(fēng)險、低效益業(yè)務(wù)品種比例，提高優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)、效益好客戶占比。可見，加快發(fā)展非車險業(yè)務(wù)、提高非車險業(yè)務(wù)在整個財產(chǎn)險總體業(yè)務(wù)中的比重，將是今后公司業(yè)務(wù)發(fā)展的一項戰(zhàn)略性舉措。

　　一、發(fā)展非車險業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略意義

　　1.有利于優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營。通過大力發(fā)展非車險業(yè)務(wù)，提高非車險業(yè)務(wù)在總體業(yè)務(wù)中的占比，才能實現(xiàn)公司的穩(wěn)健經(jīng)營，才能分散經(jīng)營風(fēng)險，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

　　2.有利于提高公司的經(jīng)營效益。作為商業(yè)保險公司，追求利潤的最大化是保險資本的必然要求。要實現(xiàn)利潤最大化，提升公司的經(jīng)營效益，就要在做大保險業(yè)務(wù)規(guī)模的同時降低經(jīng)營成本。在實現(xiàn)利潤目標(biāo)要求之內(nèi)的、相對優(yōu)化的狀態(tài)，以實現(xiàn)利潤最大化的經(jīng)營目標(biāo)。一方面通過優(yōu)化車險業(yè)務(wù)自身結(jié)構(gòu)、注重承保質(zhì)量和強化理賠管理等措施來降低車險賠付率，另一方面積極發(fā)展賠付率低的非車險業(yè)務(wù)，實現(xiàn)更大的規(guī)模效益。

　　3.有利于拓展保險領(lǐng)域和發(fā)揮保險的社會管理功能。隨著社會經(jīng)濟發(fā)展、科技進(jìn)步和人們風(fēng)險意識的提高，保險作為一種經(jīng)濟保障制度，在保障經(jīng)濟、促進(jìn)改革、穩(wěn)定社會、造福人民方面發(fā)揮了重要功能。

　　隨著保險業(yè)在國民經(jīng)濟中的地位日益凸顯，保險已逐漸滲透到社會經(jīng)濟生活的各個領(lǐng)域，現(xiàn)代保險在社會經(jīng)濟生活領(lǐng)域中發(fā)揮功能的不斷延伸，保險具有保障、資金融通、社會管理等三大功能也得到了空前的發(fā)揮。只有通過加快發(fā)展非車險業(yè)務(wù)，才能進(jìn)一步拓展保險領(lǐng)域，發(fā)揮好保險的社會管理功能。

　　4.有利于提升保險服務(wù)水平和企業(yè)形象。保險服務(wù)必須適應(yīng)市場需求，而市場永遠(yuǎn)是變化的。隨著經(jīng)濟的發(fā)展和人民生活的改善，人們逐漸將保險作為生產(chǎn)(生活)必要消費和家庭理財?shù)闹匾�方式來看待。因此，豐富保險品種，擴大服務(wù)領(lǐng)域顯得非常重要和迫切。根據(jù)生產(chǎn)、流通、消費領(lǐng)域的不同特點，針對企業(yè)、居民、社會群眾的不同需求，開發(fā)推廣新險種，以開發(fā)促進(jìn)服務(wù)領(lǐng)域的延伸和服務(wù)水平的提升。

　　通過險種的不斷創(chuàng)新，使得其他公司難以模仿，逐步形成自己的個性品牌，提高企業(yè)的知名度，通過服務(wù)領(lǐng)域的不斷擴大來加強與社會各界的廣泛合作，擴大企業(yè)的社會影響，才能贏得更多的保戶和更大的市場，更好地促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。

　　二、發(fā)展非車險業(yè)務(wù)的策略選擇

　　1.樹立發(fā)展非車險業(yè)務(wù)信心，提高公司效益的經(jīng)營理念。良好的經(jīng)營效益是公司不斷發(fā)展壯大的基石，也是在市場競爭中立于不敗之地的根本。保險公司的經(jīng)營效益主要來源于承保利潤和投資收入兩個方面。通過大力發(fā)展非車險業(yè)務(wù)，確保承保利潤的完成。理念是行動的先導(dǎo)，先進(jìn)的理念帶來生機與活力，落后或陳舊的理念導(dǎo)致公司的沉寂與衰退。只有認(rèn)識到了效益性險種的發(fā)展對公司整體經(jīng)營目標(biāo)的重要性，才能從思想意識上樹立發(fā)展非車險就是增加公司效益的理念，才會堅定發(fā)展非車險業(yè)務(wù)的信心。

　　2.完善考核機制，增強發(fā)展非車險業(yè)務(wù)的動力與壓力。加大考核力度，落實目標(biāo)責(zé)任制是保證非車險業(yè)務(wù)發(fā)展的重要手段。一是改革考核辦法。將以往考核以總保費和利潤指標(biāo)為主，改變?yōu)椴粌H要考核總保費和利潤指標(biāo)，而且要考核分險種指標(biāo)，同時還要考核車險業(yè)務(wù)和非車險業(yè)務(wù)在總體業(yè)務(wù)中的占比。二是明確責(zé)任。應(yīng)設(shè)置專門的非車險業(yè)務(wù)營銷機構(gòu)，負(fù)責(zé)對本轄區(qū)非車險業(yè)務(wù)發(fā)展的指導(dǎo)與管理，業(yè)務(wù)量較大的基層展業(yè)單位在條件允許的情況下，也應(yīng)設(shè)置專門的機構(gòu)，并指定一名領(lǐng)導(dǎo)專門負(fù)責(zé)該業(yè)務(wù)的拓展與管理工作。通過簽訂目標(biāo)責(zé)任狀形式，層層落實非車險業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)，落實責(zé)任人，將非車險業(yè)務(wù)的發(fā)展與經(jīng)營責(zé)任結(jié)合起來。做到一級抓一級，層層抓落實，形成上下聯(lián)動齊抓共管的良好氛圍，對不能按期完成考核指標(biāo)的追究經(jīng)營單位領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)人員責(zé)任。三是實施獎懲。將非車險業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r與工資獎金發(fā)放掛起鉤來，與全公司的福利待遇掛起鉤來。通過獎勤罰懶、獎優(yōu)罰劣來推動非車險業(yè)務(wù)的發(fā)展，確保這一目標(biāo)的實現(xiàn)。

　　3.采取靈活的營銷策略，確保非車險業(yè)務(wù)持續(xù)快速增長。傳統(tǒng)單一的營銷手段已經(jīng)不適應(yīng)目前市場的發(fā)展變化，要適應(yīng)以客戶為中心，以市場為導(dǎo)向的新形勢，必須不斷創(chuàng)新營銷手段，細(xì)分市場，采用多元化銷售方式。在市場細(xì)化的基礎(chǔ)上，區(qū)分不同客戶群，針對不同客戶，采取不同營銷策略，以期達(dá)到最佳效果。第一，采取直接上門展業(yè)和依靠行政推動相結(jié)合的方式，拓寬新型保險業(yè)務(wù)的發(fā)展渠道。一方面，對于風(fēng)險意識較強，經(jīng)濟狀況較好的單位，可采取直接上門的展業(yè)方式，根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營情況和特點，為化解其經(jīng)營風(fēng)險而設(shè)計投保建議書，送交法人代表供其決策參考;另一方面，對于群體業(yè)務(wù)和政策性業(yè)務(wù)，可依靠行政推動的方式。從維護公共利益，消費者利益以及社會安定等不同要求出發(fā)，通過行政推動促進(jìn)相關(guān)險種的發(fā)展。第二，發(fā)揮兼業(yè)代理、專職代理和個人代理人的作用。通過完善的代理網(wǎng)絡(luò)來推動各類非車險業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。

　　4.建立和完善業(yè)務(wù)培訓(xùn)體系，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)。非車險業(yè)務(wù)發(fā)展滯后的一個原因就是部分展業(yè)人員對非車險條款的.不熟悉、不了解，想做業(yè)務(wù)而又苦于不懂業(yè)務(wù)知識。要克服這種情況，提高非車險業(yè)務(wù)規(guī)模，就必須建立和完善業(yè)務(wù)培訓(xùn)體系，對廣大展業(yè)人員進(jìn)行系統(tǒng)的、有針對性的培訓(xùn)，使大家充分了解條款知識，提高展業(yè)能力，調(diào)動業(yè)務(wù)人員發(fā)展非車險業(yè)務(wù)的主動性和積極性。

　　5.實行傾斜政策，加大對發(fā)展非車險業(yè)務(wù)的政策支持力度。經(jīng)濟杠桿是市場經(jīng)濟形式下配置資源的最有效方式。用規(guī)模效益、費用政策來提高展業(yè)人員發(fā)展非車險的積極性，不失為一個可以盡快湊效的辦法。在合理的范圍內(nèi)對手續(xù)費和營業(yè)費用進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)劑，適當(dāng)加大對非車險業(yè)務(wù)的傾斜力度，降低車險的費用，體現(xiàn)出效益原則，以此來引導(dǎo)、刺激廣大展業(yè)人員發(fā)展非車險的積極性，提高非車險業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模。

　　三、公司財產(chǎn)保險經(jīng)營中非車險業(yè)務(wù)的發(fā)展

　　1.理清思路，抓住重點，把握方向，調(diào)整結(jié)構(gòu)。中國太平洋財產(chǎn)保險股份有限公司浙江分公司成立于1994年，浙江分公司機構(gòu)設(shè)置完備，管理經(jīng)驗豐富，一直以穩(wěn)健的經(jīng)營、規(guī)范的管理和良好的聲譽贏得了社會各界的認(rèn)可，具有優(yōu)秀的服務(wù)品牌和市場口碑。公司秉承“誠信天下，穩(wěn)健經(jīng)營，追求卓越”的企業(yè)核心價值觀和“以人為本”的企業(yè)文化理念，積極改革創(chuàng)新，堅持穩(wěn)健發(fā)展，完善全面管理，吸引和培養(yǎng)了一大批專業(yè)素質(zhì)高、敬業(yè)精神強的保險人才。隨著公司業(yè)務(wù)的增長，大力發(fā)展車險業(yè)務(wù)。為改善經(jīng)營現(xiàn)狀，通過對前期整體經(jīng)營情況的分析，我們充分認(rèn)識到了大力發(fā)展非車險業(yè)務(wù)是實現(xiàn)公司扭虧增盈的重要途徑。制定詳細(xì)的非車險發(fā)展計劃，由總經(jīng)理帶頭開發(fā)非車險渠道，相關(guān)負(fù)責(zé)人與其分管渠道進(jìn)行對接，一對一的開展工作，對渠道進(jìn)行拓展和維護，全面調(diào)整優(yōu)化險種結(jié)構(gòu)。

　　2.重視人才，加強管理，悉心培養(yǎng)一支團結(jié)穩(wěn)定的展業(yè)隊伍。一方面，制定定時召開早會及定期召開周例會的規(guī)定。加強各部門間的交流與合作，還為各部門工作的開展創(chuàng)造了良好的氛圍，也建立了一支團結(jié)協(xié)作、勇于創(chuàng)新、懂管理、善經(jīng)營的管理隊伍。另一方面，公司業(yè)務(wù)的發(fā)展僅依靠代理人是不夠的，一旦銷售政策變化或銷售費用跟不上，個人代理人就會流失。為此，浙江分公司堅持在為非車險業(yè)務(wù)崗位選拔和引進(jìn)人才時，對外招收專業(yè)對口的大學(xué)生，內(nèi)部堅持開展非車險業(yè)務(wù)知識和技能的培訓(xùn)，以老帶新，以相互交流的方法培養(yǎng)新人，并通過實戰(zhàn)提高展業(yè)團隊的協(xié)作和競爭力。為確保團隊的穩(wěn)定性，浙江分公司還為業(yè)務(wù)團隊正式員工簽訂勞動合同，并為其辦理醫(yī)療、養(yǎng)老等手續(xù)，有效解決了員工的后顧之憂。

　　3.創(chuàng)新思維，開拓渠道，逐步建立自身非車險銷售模式，全面推進(jìn)非車險業(yè)務(wù)加速發(fā)展。浙江分公司十分注重加強渠道建設(shè)，拓展非車險業(yè)務(wù)銷售網(wǎng)絡(luò)。動員一切可以動員的力量，廣泛挖掘渠道，要求各業(yè)務(wù)部門對已有的業(yè)務(wù)渠道密切關(guān)注，加強維護，并進(jìn)一步挖掘現(xiàn)有渠道潛力。同時，廣泛建立新的非車險業(yè)務(wù)渠道，特別是銀行渠道，因為銀行是所有民營企業(yè)和私有財產(chǎn)的儲存地和中轉(zhuǎn)地，通過銀行做財產(chǎn)保險不僅可以先行于他人一步，還能更廣闊的了解市場信息和市場動態(tài)，從而更有利于調(diào)整自我結(jié)構(gòu)，持續(xù)占據(jù)有利位置。浙江分公司另一個主要的非車險渠道業(yè)務(wù)是醫(yī)療責(zé)任保險，醫(yī)療責(zé)任險主要經(jīng)過風(fēng)險評估，選定一些醫(yī)院作為主攻突破口進(jìn)行重點突破。公司在業(yè)務(wù)拓展的同時也加強對風(fēng)險的評估，做到防范于未然。而面對一些優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)，主要依托一些重點項目的信息資料，從而進(jìn)一步拓展了意外險業(yè)務(wù)。

　　在拓展非車險業(yè)務(wù)中，浙江分公司還集中優(yōu)勢力量爭取一些大項目。集中力量，積極公關(guān)，并精心制作投標(biāo)書，通過大量細(xì)致的工作和不懈的努力，排除各種阻礙，最后中標(biāo)。與此同時，浙江分公司狠抓優(yōu)質(zhì)中小型非車險業(yè)務(wù)，加大承保量，為浙江分公司整體非車險業(yè)務(wù)的發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。

　　四、加強溝通，增強服務(wù)。

　　不斷擴大非車險保費規(guī)模在拓展非車險業(yè)務(wù)的同時，浙江分公司注重為客戶提供多項優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并加大對業(yè)務(wù)發(fā)展的支持力度。通過大力發(fā)展非車險，強化管理，拓寬渠道，浙江分公司公司不斷成長，走上了一條良性發(fā)展的道路。

　　此外，為了不斷鞏固老客戶，培養(yǎng)老客戶對公司的忠誠度，適當(dāng)借鑒車險業(yè)務(wù)發(fā)展中續(xù)保時的無賠款優(yōu)待政策，使老客戶從心理上得到平衡(因為非車險業(yè)務(wù)中的大多數(shù)險種均屬效益性險種，賠付率很低的，連續(xù)幾年投保都沒有賠案發(fā)生，客戶會覺得不平衡，因此投保的積極性會大大降低)，這樣一來，既維護了老客戶，又降低了業(yè)務(wù)人員的續(xù)保難度，對非車險業(yè)務(wù)發(fā)展必定會有較好的促進(jìn)作用。

　　實踐證明，公司的經(jīng)營思路是正確的。渠道開發(fā)是浙江分公司非車險做大的主要途徑，通過公司業(yè)務(wù)、渠道業(yè)務(wù)、代理人銷售相結(jié)合的營銷模式，浙江分公司的非車險業(yè)務(wù)取得了驕人的成績。也讓浙江分公司險種結(jié)構(gòu)得到不斷優(yōu)化，賠付率不斷降低，效益節(jié)節(jié)攀升。

財產(chǎn)保險論文8

　　一、對接企業(yè)崗位標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)建課程內(nèi)容改革

　　高職層次的學(xué)生就業(yè)一般以中小城市為主，高職院校的畢業(yè)生就業(yè)一般以高校所在地及臨近地區(qū)為主，因此，針對高職層次的《財產(chǎn)保險》進(jìn)行課程改革，必須對省級以下的保險公司運營機制進(jìn)行研究，區(qū)別分支保險公司和總公司的在運行機制、運營部門及運營崗位的不同設(shè)計課程內(nèi)容改革。因此，《財產(chǎn)保險》課程如果要和財產(chǎn)保險保險公司的運營對接，那么必須在授課內(nèi)容上進(jìn)行調(diào)整，有針對性地講解基層財產(chǎn)保險公司業(yè)務(wù)，將營銷、承保、理賠、客服等保險業(yè)務(wù)流程有效融進(jìn)各類險種知識，將具體的業(yè)務(wù)操作標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)確融進(jìn)基礎(chǔ)理論講解。

　　二、對接校企實訓(xùn)基地構(gòu)建課程實施改革

　　對教學(xué)內(nèi)容進(jìn)行改革的目的是更好地實施教學(xué)，傳統(tǒng)的學(xué)科體系教學(xué)方式已經(jīng)不適用于現(xiàn)代職業(yè)教育，為了培養(yǎng)適應(yīng)市場需求、企業(yè)需求的人才，職業(yè)院校必須將課堂對接崗位、學(xué)校對接企業(yè)。學(xué)校采用與企業(yè)合作建立校內(nèi)實訓(xùn)基地的方式達(dá)到對接目的，學(xué)校透過實訓(xùn)基地了解企業(yè)職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)通過實訓(xùn)基地傳達(dá)工作要求。

　　1.項目教學(xué)確定教學(xué)目標(biāo)

　　目前，高職院校的畢業(yè)生由于缺乏實踐技能，進(jìn)入企業(yè)后往往需要進(jìn)行銜接崗位的再培訓(xùn)，浪費時間及各項資源。各類職業(yè)院校都在研究如何將企業(yè)的上崗培訓(xùn)與校內(nèi)課程進(jìn)行有效對接，其中大家廣為推薦的一個方法就是實行項目化教學(xué)。項目化教學(xué)要想實現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)，必須結(jié)合課程特點、培養(yǎng)目標(biāo)及企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制定。高職院校的《財產(chǎn)保險》課程對接的是地方財產(chǎn)保險公司基層崗位，如果要實行項目化教學(xué)，該課程就可以結(jié)合課程教學(xué)標(biāo)準(zhǔn)及校內(nèi)實訓(xùn)基地的規(guī)模分為兩類項目：一是根據(jù)財產(chǎn)保險公司運營流程設(shè)置展業(yè)、核保、理賠、客戶服務(wù)等項目單元；二是根據(jù)業(yè)務(wù)險種設(shè)置企業(yè)財產(chǎn)保險、家財產(chǎn)險、機動車輛保險、責(zé)任險、信用保證險、工程保險等項目模塊。兩類項目充分考慮了理論知識與實踐能力的綜合運用，符合職業(yè)教育的人才培養(yǎng)目標(biāo)。

　　2.實踐教學(xué)提升教學(xué)內(nèi)容

　　教學(xué)目標(biāo)的完成必須依靠強而有效的實施，培養(yǎng)技能型人才不能僅僅局限于課堂教學(xué)，必須加強學(xué)生動腦、動嘴、動手能力的綜合運用。如何有效利用校內(nèi)實訓(xùn)基地，還原企業(yè)工作流程，將理論教學(xué)和實踐教學(xué)有效融合是教學(xué)中的要點。學(xué)校可以根據(jù)《財產(chǎn)保險》教學(xué)特點，與財產(chǎn)保險公司共建校內(nèi)實訓(xùn)基地，按照保險公司業(yè)務(wù)流程設(shè)置場所，安裝企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)軟件，使學(xué)生實際參與財產(chǎn)保險公司展業(yè)、承保、理賠等實際工作內(nèi)容。讓學(xué)生在教與學(xué)、聽與做中有效將所吸收的理論知識轉(zhuǎn)化為實踐動手能力，通過仿真的工作環(huán)境進(jìn)一步深化實踐教學(xué)內(nèi)容。

　　3.頂崗實訓(xùn)強化教學(xué)效果

　　目前部分學(xué)校金融保險專業(yè)與保險公司合作開辦校內(nèi)保險服務(wù)網(wǎng)點，利用網(wǎng)點優(yōu)勢對外可以服務(wù)師生等保險人群，對內(nèi)可以提供兼職就業(yè)崗位參與保險公司真實運營，實現(xiàn)校內(nèi)頂崗實訓(xùn)。這類服務(wù)網(wǎng)點可以以機動車輛保險業(yè)務(wù)為主，意外傷害保險為輔，利用學(xué)校資源，真實開展保險業(yè)務(wù)。保險公司通過網(wǎng)點提高知名度，擴大業(yè)務(wù)量，學(xué)校通過網(wǎng)點提供實訓(xùn)機會、強化教學(xué)效果，是一種共贏的教學(xué)新模式。

　　三、對接職業(yè)能力要求構(gòu)建課程評價改革

　　對內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整，對實施進(jìn)行改革，最終需要恰當(dāng)?shù)脑u價手段才能體現(xiàn)效果。現(xiàn)有的評價體系手段過于單一、標(biāo)準(zhǔn)過于統(tǒng)一，不能有效體現(xiàn)學(xué)生的專業(yè)技能及綜合素質(zhì)的培養(yǎng)。《財產(chǎn)保險》學(xué)課程改革必須重新制定評價方式，課程改革的目的是對接職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，那么評價改革的目標(biāo)就可以是對接職業(yè)能力要求。

　　1.加大平時成績

　　傳統(tǒng)的專業(yè)考核以理論教學(xué)為主，容易忽略學(xué)生的平時表現(xiàn)，學(xué)生的`平時表現(xiàn)將直接影響學(xué)生進(jìn)入企業(yè)后的工作素養(yǎng)。對接職業(yè)能力的評價必須將考核內(nèi)容與平時表現(xiàn)相結(jié)合，加大學(xué)生平時成績的比重，《財產(chǎn)保險》課程可以利用實訓(xùn)模擬、頂崗實習(xí)等環(huán)節(jié)，通過日常表現(xiàn)、技能展示、軟件操作等方面，確認(rèn)學(xué)生能力、水平及素質(zhì)，考核中平時成績可以占到總成績的50%以上。

　　2.增加自評互評

　　企業(yè)員工不是獨立的，工作既是競爭又是合作，畢業(yè)生的職業(yè)能力不僅包括掌握專業(yè)技能，而且包括掌握分工合作。分組實施項目化教學(xué)，同一項目組學(xué)生可以充分觀摩其他人的操作過程，有效吸收各類經(jīng)驗、反省自身。教學(xué)完成時，教師可以要求學(xué)生采用自評、互評的方式給出成績，提高學(xué)生的參與感。自評、互評的成績具有一定的參考性，可以納入平時成績，使平時成績考核的點更多、面更全。

　　3.插入競賽成績

　　目前高職院校技能比賽已經(jīng)進(jìn)入常規(guī)化，各院校每年甚至每個學(xué)期都舉行技能比賽。技能比賽的目的是提高學(xué)生掌握技能的水平，因此可以將技能比賽與課程學(xué)習(xí)相結(jié)合，完善課程考核制度。在《財產(chǎn)保險》課程所在學(xué)期，技能比賽引入財產(chǎn)保險公司承保、理賠部門所需的技能項目，以財產(chǎn)保險公司的技能要求為標(biāo)準(zhǔn)，核定學(xué)生技能掌握水平，將技能比賽的成績最終反饋到課程成績、綜合成績。實現(xiàn)以競賽帶動學(xué)習(xí)，以技能學(xué)習(xí)促進(jìn)競賽成績。

　　4.適當(dāng)引入企業(yè)導(dǎo)師評價

　　為提高畢業(yè)生競爭力，實現(xiàn)資源共享，職業(yè)院校各專業(yè)都積極與相關(guān)企業(yè)開展各項合作。學(xué)校通過合作了解企業(yè)需要，培養(yǎng)針對性人才，企業(yè)可以利用合作在提高知名度的同時為企業(yè)儲備人才。《財產(chǎn)保險》課程可以聘請財產(chǎn)保險企業(yè)員工作為企業(yè)導(dǎo)師對校內(nèi)教學(xué)項目給予指導(dǎo)，企業(yè)導(dǎo)師在期末結(jié)束時從企業(yè)的角度、從用人的角度，按照企業(yè)用人標(biāo)準(zhǔn)評價學(xué)生，使校內(nèi)的評價體系更加完善，有效對接職業(yè)能力及崗位需要。

　　四、結(jié)語

　　本文針對高職金融保險專業(yè)《財產(chǎn)保險》課程，在課程內(nèi)容、實施方式、評價體系等方面提出改革建議的目的，就是為了進(jìn)一步推進(jìn)金融保險專業(yè)的整體教學(xué)改革，實現(xiàn)對接職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的課程教學(xué)模式，最終培養(yǎng)出符合市場需要的高素質(zhì)技能型人才。

財產(chǎn)保險論文9

　　較之于大型企業(yè)能夠自留相對充沛的資金用于風(fēng)險的防范和轉(zhuǎn)移而言，中小企業(yè)更加需要風(fēng)險轉(zhuǎn)移和保險保障。同時，中小企業(yè)為了生存和發(fā)展，必須開展科技和產(chǎn)品創(chuàng)新，因而增加了許多風(fēng)險。對中小企業(yè)而言，參加保險是保障資產(chǎn)安全和化解科技以及產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險的必然選擇。中小企業(yè)在現(xiàn)有銀行審貸模式下，難以提供充分的抵押物和質(zhì)押物，難以申請到足額的貸款。信用保證保險則為中小企業(yè)順利獲取銀行貸款提供有效的保證，投保財產(chǎn)保險則是銀行向企業(yè)放貸款的前提條件。中小企業(yè)規(guī)模小，企業(yè)和產(chǎn)品知名度相對較低，參加企業(yè)財產(chǎn)保險能使企業(yè)財產(chǎn)得到風(fēng)險保障，參加產(chǎn)品責(zé)任和質(zhì)量保險能使企業(yè)產(chǎn)品安全性和信譽得到提升，參加雇主責(zé)任附加醫(yī)療險能使員工得到安全和醫(yī)療費用的保障。因此，參加保險可以增強企業(yè)經(jīng)營者、員工和消費者的信心，有助于提高企業(yè)的信譽度。

　　制約中小企業(yè)參加財產(chǎn)保險的主要因素

　　（一）中小企業(yè)自身的因素

　　一是部分中小企業(yè)管理者對企業(yè)面臨的各種風(fēng)險和轉(zhuǎn)移風(fēng)險的途徑缺乏了解。他們專注于獲取利潤而忽視控制或規(guī)避潛在的經(jīng)營風(fēng)險。二是部分中小企業(yè)管理者對保險的作用和險種功能缺乏認(rèn)識，在企業(yè)盈利不佳或虧損情況下，很容易壓縮保險支出。

　　（二）保險公司的因素

　　一是由于中小企業(yè)普遍存在管理不規(guī)范、技術(shù)較為落后、財務(wù)和資產(chǎn)賬冊不健全等問題，保險公司承保風(fēng)險大、展業(yè)成本高，直接影響了保險公司為中小企業(yè)提供保險服務(wù)的積極性。二是現(xiàn)有的`保險產(chǎn)品對中小企業(yè)缺乏針對性。我國地域遼闊，自然和經(jīng)營環(huán)境差異巨大，而保險公司的財產(chǎn)險條款多為總公司頒發(fā)的統(tǒng)一條款，無法滿足各地中小企業(yè)的實際風(fēng)險保障需要。三是長期以來，保險公司開展業(yè)務(wù)的重點是車險和國有企事業(yè)單位的財產(chǎn)保險，對中小企業(yè)的財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)重視不夠，特別是在制訂承保政策時，許多保險公司對中小企業(yè)的承保條件比較苛刻，從而使得中小企業(yè)財產(chǎn)保險的投保率一直很低。

　　（三）外部政策因素

　　一是盡管國務(wù)院和各級地方政府都非常重視中小企業(yè)的發(fā)展，但缺乏對中小企業(yè)參加保險的專項扶持政策。中小企業(yè)的財產(chǎn)保險對保險公司而言意味著較高的風(fēng)險，需要相關(guān)部門出臺一些扶持政策和稅收優(yōu)惠措施，特別是要對中小企業(yè)的貸款保證保險和巨災(zāi)風(fēng)險給予一定的扶持，從而提高保險公司服務(wù)中小企業(yè)的積極性。二是雖然人民銀行正在逐步建立中小企業(yè)的信用征信系統(tǒng)，但收集的信息僅僅反映中小企業(yè)在商業(yè)銀行的還貸情況，中小企業(yè)的財務(wù)和經(jīng)營狀況信息較少，給保險公司的承保和理賠帶來很大困難。三是我國再保險市場處于初級階段，再保險市場承擔(dān)風(fēng)險能力有限，使得直保市場上保險公司只能謹(jǐn)慎地提供保險產(chǎn)品，導(dǎo)致對中小企業(yè)保險產(chǎn)品的創(chuàng)新無法滿足保險需求的變化，影響對中小企業(yè)保險服務(wù)的順利開展。

　　拓展中小企業(yè)財產(chǎn)保險服務(wù)的建議

　　（一）創(chuàng)新產(chǎn)品，滿足風(fēng)險保障需要

　　一是針對中小企業(yè)的風(fēng)險特點，組織力量開發(fā)、改造和組合涵蓋財產(chǎn)、責(zé)任、人身意外和保證保險等四大險種并具有地方特色的中小企業(yè)保險組合系列產(chǎn)品。二是要針對中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀，在控制風(fēng)險的前提下，謹(jǐn)慎開發(fā)企業(yè)貸款保證保險，為誠實可信的中小企業(yè)提供融資風(fēng)險保障。三是開發(fā)中小企業(yè)短期健康險和完善雇主責(zé)任險，以解決中小企業(yè)面臨的員工工傷和健康等方面高額費用的難題。

　　（二）廣泛運用人民銀行的征信數(shù)據(jù)平臺

　　人民銀行已經(jīng)在各地初步建成企業(yè)和個人征信數(shù)據(jù)平臺。保險公司可以運用征信數(shù)據(jù)平臺了解和掌握中小企業(yè)信用記錄信息，對信用度好的企業(yè)給予各種保險業(yè)務(wù)的支持和優(yōu)惠，對信用度差的企業(yè)給予特別關(guān)注并嚴(yán)格承保條件，最大限度地減少個別中小企業(yè)的信用風(fēng)險給保險公司帶來的危害。

　　（三）落實支持中小企業(yè)參加保險的優(yōu)惠政策

　　金融危機后，國務(wù)院和地方政府出臺了一系列支持中小企業(yè)發(fā)展的優(yōu)惠政策，對金融業(yè)支持中小企業(yè)的發(fā)展也提出相應(yīng)的要求。保險公司要創(chuàng)新并拓展中小企業(yè)保險服務(wù)的途徑，主動向地方政府和有關(guān)部門匯報中小企業(yè)保險工作并爭取他們的支持，用好用活地方政府扶持中小企業(yè)保險的專項資金和稅收優(yōu)惠政策，對符合地方產(chǎn)業(yè)政策并有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)給予費率優(yōu)惠或擴展保險責(zé)任，為中小企業(yè)的快速發(fā)展創(chuàng)造良好的保險保障環(huán)境。

財產(chǎn)保險論文10

　　一、我國家庭財產(chǎn)保險存在的問題

　　（一）保險公司缺乏對家財險發(fā)展的重視程度

　　在政策上給予的優(yōu)惠少，對各級管理人員、銷售人員缺少激勵機制，缺乏經(jīng)營的積極性，沒有將家財險歸入到整體業(yè)務(wù)范疇里。比如同是個人業(yè)務(wù)，家庭財產(chǎn)保險的保單費用不到車險的保費十分之一，但做成的保單時間成本和難度，卻不相上下，家財險保單多、保額小，經(jīng)營成本相對其他財產(chǎn)保險來說比較高，家財險費率低，保費少，賠付率又高，因此一些財產(chǎn)保險公司發(fā)展家財險積極性不高，也是情理之中。

　　（二）保險公司缺乏對家財險市場變化的調(diào)研

　　不能及時掌握情況，沒有采取有力措施。我國家庭的收入千差萬別，生活水平、財產(chǎn)結(jié)構(gòu)存在很大的區(qū)別，針對家庭的不同狀況，家財險產(chǎn)品理應(yīng)當(dāng)多樣化。但家庭財險的保險標(biāo)的范圍比較狹窄，仍停留在傳統(tǒng)范疇，缺乏對新保源、新需求的研究；產(chǎn)品設(shè)置不盡合理。險種結(jié)構(gòu)不盡完善；保險公司提供險別與客戶需求相脫節(jié)等，尤其是針對不同建筑類型、社區(qū)服務(wù)水平費率差異度不高。保險的產(chǎn)品無法滿足市場、客戶的需求，也不能有效吸引客戶投保。

　　（三）家財險銷售渠道有限，缺少吸引力，不適應(yīng)市場需求

　　家財險在保險公司的眾多險種當(dāng)中僅是一個小險種，整體業(yè)務(wù)比重不足1%，不是公司主推的險種。銷售渠道不暢家財險每單保費金額小，提成少，營銷員主動推銷家財險的熱情不高，家財險的銷售渠道很不通暢，這在相當(dāng)程度上制約了我國家財險的發(fā)展。

　　（四）展業(yè)手段單調(diào)，方式方法不靈活，服務(wù)水平不高

　　家財險配套服務(wù)不足，服務(wù)不夠，跟不上時代的發(fā)展。家財險承保戶數(shù)多，覆蓋面廣，社會影響大，承保理賠時效要求高，而家財險配套客戶服務(wù)項目幾乎為零。如客戶在出險后，需要由公安、消防和氣象等相關(guān)部門出具事故證明材料，當(dāng)客戶受損財產(chǎn)需要評估時，由評估機構(gòu)出具損失財產(chǎn)技術(shù)鑒定書等做法，已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足客戶的服務(wù)需求，且承保理賠手續(xù)的繁瑣，更讓客戶煩惱，這一系列的弊病，多方面制約了家財險業(yè)務(wù)發(fā)展。

　　（五）保險公司對家財險宣傳不夠到位

　　家庭財產(chǎn)保險的展業(yè)力度不夠。家庭財產(chǎn)保險數(shù)額分散，據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計，我國有80%以上的個人和家庭不知道如何投保家財險，85%的人對家財險不熟悉，居民的保障知識缺乏，保險意識淡薄。居民不知家庭財產(chǎn)保險應(yīng)投哪些險種，怎樣投保，投保后居民得到哪些保障以及出險后如何申請理賠等。第六，在調(diào)整時期，鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)民收入增長緩慢，特別是農(nóng)民“減負(fù)”期間，“保險”往往被當(dāng)作農(nóng)民的'負(fù)擔(dān)被砍掉，城市居民收入近年來增幅不高，下崗職工增多，也影響了人們投保的積極性。

　　二、我國家財險改變目前被動現(xiàn)狀的對策建議

　　（一）更新觀念，開拓思路，適應(yīng)市場需求

　　保險公司要有戰(zhàn)略眼光，提高對家財險的認(rèn)識，加大資源整合力度，大膽創(chuàng)新，利用新的技術(shù)和方法來處理業(yè)務(wù)工作。對職工管理引入競爭機制，進(jìn)行人事制度改革。實行工資制度改革，個人收入一律與個人業(yè)績掛鉤，實行多勞多得，不勞不得，以便促進(jìn)家庭財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的發(fā)展。

　　（二）不斷進(jìn)行家庭財險產(chǎn)品創(chuàng)新，迎合家庭財險需求

　　通過客戶分類，提供個性化定制方案，保險公司應(yīng)認(rèn)真分析本地的風(fēng)險狀況和客戶的需求，研發(fā)出具有廣泛保障范圍、符合市場需求、適銷對路的家財險產(chǎn)品。保險公司在設(shè)計和推出家庭財險險種時，通過對投保的宣傳，險種的推薦，為客戶提供合適的品種，以刺激客戶的消費需求，讓家庭財產(chǎn)保險這一險種能為客戶熟知，能真正成為其生活中不可缺少的組成部分。

　　（三）制定合理費率，開發(fā)投資型產(chǎn)品

　　保險的風(fēng)險大小，與保險費率成正比例關(guān)系，風(fēng)險越大，費率越高，交納的保費就越多，制定出適合保險市場的費率，投資型家財險兼具保險保障、投資理財雙重功能，有利于產(chǎn)險公司聚集一部分社會閑置資金，提高巨災(zāi)年度的償付能力。

　　（四）渠道創(chuàng)新，打開銷路

　　網(wǎng)絡(luò)營銷交互性強，節(jié)省了投保人的時間和交通成本，也降低了保險公司的經(jīng)營成本，并可以為客戶提供每天24小時的銷售服務(wù)，并將客戶范圍拓展至全國甚至全球范圍，網(wǎng)銷是非常適合于分散型家財險銷售的代理渠道。

　　（五）提高家庭保險從業(yè)人員素質(zhì)，加強保險工作力度

　　家庭保險從業(yè)人員素質(zhì)高低代表保險公司的形象。加強從業(yè)人員的思想觀念轉(zhuǎn)變，引入市場競爭機制，跟上市場的發(fā)展變化。對家庭保險從業(yè)人員加強培訓(xùn)學(xué)習(xí)，加強形勢教育，才能使其在競爭中求生存、求發(fā)展。

　　（六）加大宣傳推廣的力度，提高居民的保險意識

　　宣傳推廣家庭財產(chǎn)保險的手段多種多樣，召開新聞媒體發(fā)布會；利用電視電臺、廣播等新聞媒體宣傳報道；到社區(qū)、農(nóng)村開辦家財險知識講座；到商場、學(xué)校、車站等人群集聚的地方開展發(fā)宣傳但，建立家庭財產(chǎn)保險網(wǎng)站等，建議保險公司與電視臺聯(lián)合在黃金時間推出《家庭與保險》等欄目，介紹家庭財產(chǎn)保險的知識，加大宣傳力度，提高居民家庭財產(chǎn)保險意識。

財產(chǎn)保險論文11

　　一、費用分?jǐn)倖栴}的提出

　　構(gòu)建多維盈利分析模型,需要我們將各項成本費用科目、指標(biāo)合理的在時間、機構(gòu)、產(chǎn)品、客戶、渠道等維度中進(jìn)行科學(xué)合理的歸集和分配,由此引出了費用分?jǐn)倖栴}。費用分?jǐn)倖栴}起源于交強險的單獨核算,為出具交強險年度報告,需要將費用合理區(qū)分專屬費用和共同費用并進(jìn)行精確分配和歸屬。20xx年8月29日,為了規(guī)范保險公司費用分?jǐn)?提高會計信息質(zhì)量和公司財務(wù)管理水平,保監(jiān)會制定了《保險公司費用分?jǐn)傊敢��?對保險公司的費用分?jǐn)傔M(jìn)行了科學(xué)指導(dǎo)、合理定義。《保險公司費用分?jǐn)傊敢�》指�?保險公司所指的費用是指保險公司在日常經(jīng)營活動中發(fā)生的、會導(dǎo)致所有者權(quán)益減少的、與向所有者分配利潤無關(guān)的經(jīng)濟利益的總流出,包括賠款支出、分保賠款支出、各類給付、退保金、準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差、傭金、手續(xù)費、分保費用支出、營業(yè)稅金及附加、營業(yè)費用、提取保險保障基金等等;費用分?jǐn)偟囊饬x,基于產(chǎn)品定價、成本費用控制、分支機構(gòu)考核和經(jīng)營管理的需要,從某種意義上來說,還伴隨著管理方式的改變,比如,各大保險公司集中管理后出現(xiàn)的運營中心、后援中心的'成本分?jǐn)倖栴}。《分?jǐn)傊敢�》同時指出:本指引是保險公司費用分?jǐn)偝绦蚝蜆?biāo)準(zhǔn)的最低要求。保險公司可以在遵循本指引基本原則的前提下,結(jié)合公司實際情況開發(fā)更為科學(xué)、準(zhǔn)確、合理的費用分?jǐn)偡椒?也可以開發(fā)作業(yè)成本法等更為先進(jìn)的成本核算和管理模式,但要向中國保監(jiān)會申請驗收合格后方可實施。目前,各保險公司向保監(jiān)會上報的費用分?jǐn)偣芾磙k法,絕大多數(shù)都是嚴(yán)格按照《分?jǐn)傊敢�》管理要�?采用規(guī)范的費用分類、分?jǐn)偭鞒毯头謹(jǐn)倶?biāo)準(zhǔn),差別也大多只在于業(yè)務(wù)部門的界定、分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)的調(diào)整,很少有保險公司在作業(yè)成本法等更為先進(jìn)的管理會計管理辦法上有所突破。從目前實施的情況來看,缺乏分渠道、分機構(gòu)的費用分?jǐn)偭鞒?分險種、分業(yè)務(wù)類別的成本分?jǐn)偛粔蚓��?xì),成本分?jǐn)倲?shù)據(jù)不夠準(zhǔn)確,不能充分滿足目前精細(xì)化的管理需要,費用分?jǐn)偣芾磙k法需要注入新的內(nèi)容,成本費用需要進(jìn)行更進(jìn)一步的細(xì)分。

　　二、架構(gòu)多維盈利分析模型的關(guān)鍵在于對費用進(jìn)行合理分?jǐn)?/strong>

　　1.費用分?jǐn)?/p>

　　觀察我們的利潤表,已賺保費的各個項目、綜合賠款的各個項目、綜合費用的各個項目、營業(yè)稅金及附加、手續(xù)費及傭金支出、攤回分保費用都是可以分到機構(gòu)、產(chǎn)品、渠道的。無法直接分到機構(gòu)、產(chǎn)品、渠道的有:

　　(1)投資收益;

　　(2)公允價值變動收益;

　　(3)匯兌損益;

　　(4)其他業(yè)務(wù)收入;

　　(5)業(yè)務(wù)及管理費;

　　(6)其他業(yè)務(wù)成本;(7)資產(chǎn)減值損失;等等在一般的保險公司經(jīng)營活動中,匯兌損益、其他業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)支出、資產(chǎn)減值損失科目發(fā)生金額較小,對總體損益影響不大。因此,關(guān)鍵是在對投資收益、業(yè)務(wù)及管理費進(jìn)行分?jǐn)倳r,根據(jù)作業(yè)流程拓展業(yè)務(wù)部門的范圍,增加分渠道、分機構(gòu)進(jìn)行分?jǐn)偟牧鞒?調(diào)整分?jǐn)偟臉?biāo)準(zhǔn)、因子,以更準(zhǔn)確的體現(xiàn)分?jǐn)偟慕Y(jié)果,滿足分機構(gòu)、分渠道、分險種、分業(yè)務(wù)類別的精細(xì)化管理需要,為更好的管理決策提供支持。

　　2.費用分析

　　為此,在研究《保險公司費用分?jǐn)傊敢�》的基礎(chǔ)上,我們提出以下幾條辦法,以期能對費用分?jǐn)偣芾磙k法進(jìn)行改進(jìn):

　　(1)增加費用核算管理的維度,包括險種險類險別、業(yè)務(wù)來源(渠道)、車型、客戶、成本中心、基金中心、收支項目、承諾項目、內(nèi)部訂單號、機構(gòu)歸屬、境內(nèi)境外、專屬費用標(biāo)識等核算維度;另外,強化核算精細(xì)化管理要求,通過這些措施,增加專屬費用的占比,減少共同費用的占比;

　　(2)對費用進(jìn)行科學(xué)合理細(xì)分,根據(jù)費用屬性合理選擇費用分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)和分?jǐn)偭鞒獭１热?原來費用區(qū)分為三類,人力成本、資產(chǎn)折舊和其他費用,現(xiàn)在我們可將費用細(xì)分,劃分為固定費用、變動費用,或者管理費用、銷售費用,或者固定費用、變動費用和運營費用。每一項成本費用可根據(jù)分類依據(jù)再具體細(xì)分,細(xì)化歸屬后根據(jù)費用屬性合理匹配較為合適的分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)和分?jǐn)偭鞒?

　　(3)在原有分險種、分業(yè)務(wù)類別的分?jǐn)偭鞒袒�礎(chǔ)上,增加分機構(gòu)、分渠道的費用分?jǐn)偭鞒獭６嗑S盈利分析的要旨,就在于細(xì)分市場,細(xì)分市場不僅僅需要分險種分業(yè)務(wù)類別進(jìn)行區(qū)分,還需要分機構(gòu)、分渠道、分客戶進(jìn)行區(qū)分,不僅僅是單個進(jìn)行區(qū)分,也可以是對其任意組合進(jìn)行的區(qū)分。

　　(4)在共同費用的分?jǐn)偵?采用作業(yè)成本法,對每一類費用根據(jù)成本動因科學(xué)合理歸屬費用。財產(chǎn)保險公司的發(fā)展,往往是根據(jù)成本動因比如渠道或者產(chǎn)品調(diào)整部門,費用分?jǐn)傄矐?yīng)該遵循這一原則來進(jìn)行分配。根據(jù)成本動因,或者新增成本中心,調(diào)整費用分?jǐn)偭鞒?或者調(diào)整分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)和分?jǐn)傄蜃?使得分?jǐn)偨Y(jié)果相對更加準(zhǔn)確。

　　三、結(jié)語

　　綜上來看,為加強財產(chǎn)保險公司的管理決策水平和盈利能力,需要進(jìn)行市場細(xì)分,而市場細(xì)分,需要我們進(jìn)行多維盈利分析,架構(gòu)多維盈利分析模型的關(guān)鍵在于對費用進(jìn)行合理分?jǐn)偂Ｒ虼?科學(xué)合理的費用分?jǐn)倢ω敭a(chǎn)保險公司的經(jīng)營管理起到了重要的作用。

財產(chǎn)保險論文12